Основные условия и ограничения лизинга

Чем отличается кредит от лизинга

1. При заключение кредитного договора объектом кредитования являются различные виды ценностей — деньги, товары, авто или ипотека, в лизинге же объектов кредитования выступают только различные виды основных фондов (могут быть даже целые предприятия).

2. Кредит подразумевает обязательный возврат в денежном эквиваленте заемщиком кредитору конкретного вида ценностей, при лизинге — основные фонды в конечном итоге могут перейти во владение лизингополучателя (в зависимости от объекта кредитования и условий договора).
3. В лизинге применяется расчет амортизации основных фондов (возможно применение ускоренной амортизации), кредит никакой амортизации не предусматривает, но может зависеть от уровня инфляции и других экономических факторов (особенно если кредит долгосрочный).
4. Лизинг — это определенный вид аренды; кредит — передача права собственности на определенных условиях.
5. Объектами лизинга являются только непотребляемые вещи (основные фонды), объектом кредита могут быть недорогостоящие ценности или небольшие суммы денег. И сроки кредитования соответственно в краткосрочном кредите и лизинге отличаются.

Кто становится собственником приобретаемого товара. Оформить кредит, как и лизинг может как физическое лицо, так юридическое. Но лизинг все же больше выбирают частные предприниматели и юридические лица.

Собственником приобретаемого товара при оформлении кредита сразу же или после первого взноса является заемщик (то есть материальная ценность полностью переходит в его собственность); при заключении лизинга владельцем все же остается на длительные сроки — лизингодатель и уже через определенные сроки (в зависимости от условий договора) право собственности может перейти к арендатору основных фондов.

Также банки ставят более высокие требования к своим заемщикам, чем лизинговые компании

Также одной важной особенностью кредита и лизинга является то, что налоги по кредиту оплачивает — заемщик, а при заключении договора лизинга, налоги уплачивает лизингодатель

Сроки предоставления кредита и лизинга

Кредиты в основном бывают краткосрочными (от нескольких месяце и до 1 года) и долгосрочными (от 1 года до 3-лет, 10-ти лет, 20-ти и т.д).. В зависимости от объекта кредитования, размера кредита и условий договора.

Лизинг — это в большинстве случаев — долгосрочная аренда основных фондов, с возможностью дальнейшего выкупа.

Лизинг также может быть сезонным (к примеру, аренда земельных участков).

Сроки рассмотрения заявки на получения кредита и лизинга зависят от многих факторов:

• кредитора и лизингодателя (форм их основной деятельности);
• объекта кредитования;
• условий договора;
• ежемесячных платежей (применяются различные схемы погашения);
• финансовых возможностей заемщика и лизингополучателя.

Процентные ставки

Лизинговая процентная ставка – это процент, что начисляется на остаток задолженности согласно реальной стоимости основных фондов.

Этот показатель наиболее объективно показывает реальную стоимость лизинга и он не зависит от авансового платежа и структуры погашения лизингового кредита.

Оценивая процентную ставку лизинга нужно также учитывать: страховые затраты, различные налоги, амортизацию и т.д. От этих факторов тоже будет зависит плата за пользование имуществом.

Чтобы реально оценить ставку по лизингу нужно максимально исключить из расчетов дополнительные затраты, так как они могут быть изначально включены в общую цену по лизингу: налог на транспортное средство, налога на недвижимость, страховые платежи и т.п.

Ставка процента по лизингу – это процентная ставка, что начисляется на остаток долга согласно цены на имущество.

Процентная ставка по лизингу помогает наиболее точно сориентироваться по его стоимости, на нее никак не влияет сумма аванса, ни выбранная схема погашения стоимости имущества, взятого в аренду (лизинг).

Ставка по кредиту в первую очередь будет зависеть от суммы кредитования, срока погашения, аналогичных ставок кредитных организаций-конкурентов в сфере предоставления кредитных услуг.

К примеру кредитные программы банков очень различаются и зависят от многих факторов (основная информация по предоставлению кредитных услуг для физических и юридических лиц отображается на сайтах банков).

Договор оперативного лизинга: на что обратить особое внимание

Риски Лизингополучателя в Оперативном лизинге сравнительно невелики — Вы не выкупаете имущество, а только временно им пользуетесь.

Но есть ряд условий, могущих превратить сделку в невыгодную:

Стоимость услуг и сервисов, включённых в Лизинговые платежи. Настаивать на ряде из них Лизингодатель имеет объективные причины: так, ежегодный технический осмотр и ремонт техники поможет сохранить её исправной и сдать в аренду следующей компании. Другие же могут быть излишни: например, информационная поддержка в зарубежных поездках (особенно — если транспорт планируется использовать только на территории РФ).

Порядок завершения отношений. Характерная особенность Оперативного Лизинга — возврат Предмета лизинга в распоряжение хозяина

Поэтому обратите особое внимание на чёткое обозначение сроков возврата и конкретику в описании очерёдности выполняемых для этого действий.

Наличие права Лизингополучателя расторгнуть договор, если имущество окажется непригодным к использованию.

Предмет лизинга — наиболее популярное движимое или недвижимое имущество.

Отличия между Финансовым и Оперативным лизингами

Характеристика	Финансовый лизинг	Оперативный лизинг
Аналоги операции	Долгосрочный кредит на покупку основных средств Покупка техники/оборудования в рассрочку	Долгосрочная аренда
Длительность операции	Средне- и долгосрочная операция, приближается к сроку службы имущества	Не более 75% срока эксплуатации Предмета лизинга
Налогообложение и бухучёт	Предмет Лизинга числится на балансе Лизингополучателя Амортизация учитывается в отчётности Лизингополучателя Платежи по лизингу учитываются на Финансовых расходах (как погашение кредита с процентами)	Предмет Лизинга числится на балансе Лизингодателя Платежи по лизингу учитываются на прочие расходы (как оплата услуг сторонних организаций)
Экономическая собственность на Предмет Лизинга	Лизингополучатель	Лизингодатель
Возможность Лизингополучателя досрочно выкупить имущество	Есть	Обычно отсутствует
Общая сумма лизинговых платежей, заложенная в начале лизингового периода	Приблизительно равная рыночной стоимости имущества	Не более 90% рыночной стоимости имущества на момент заключения

Плюсы и минусы

Вам стоит воспользоваться Оперативным Лизингом в случае, если

выгоды от использования Вами Предмета лизинга не покроют всей его стоимости;
Вы не уверены, что Предмет лизинга морально не устареет за время Вашего им пользования;
проект долгосрочен, то классическая аренда не даёт достаточной степени уверенности в Вашем праве пользования оборудованием на нужный срок;
Вы – представитель малого и среднего бизнеса и не имеете желания и возможности перегружать баланс непрофильными активами;
получаемое в Лизинг оборудование (или техника) используются для выполнения разового проекта, и нет необходимости сохранять за собой право собственности на имущество после его окончания;
нужны дополнительные услуги, включаемые в лизинговый инструмент

Это особенно важно в случаях имущества, требующего специального обслуживания.. Минусы у рассматриваемой схемы тоже есть:

Минусы у рассматриваемой схемы тоже есть:

• Ограничения в использовании: по причине того, что вы не будете единственным пользователем Предмета залога на протяжении всего срока его эксплуатации, Лизингодатель может ограничить режим использования имущества (например, при оперативном лизинге автомобилей — установка максимального годового пробега).
• Операционный лизинг обычно дороже финансового, за счёт включенных в него дополнительных сервисов. Но, даже минимизировав их перечень, Вы должны будете компенсировать ценой услуги риск Лизингодателя не окупить Предмет лизинга (если не найдётся следующего арендатора имущества и оно не будет полностью амортизировано).
• Предмет Лизинга сначала закупается Лизинговой компанией, а затем уже она ищет Лизингополучателя. В результате, Вам нужно будет выбирать из имеющегося имущества. Покупка для сделки оборудования или техники с индивидуальными, подстроенными под Вас, характеристиками маловероятна.

Какой именно лизинг (Операционный или Финансовый) оформить — решение, определяющее целесообразность сделки в целом. Поэтому выбор советуем делать после полного изучения их особенностей.

Дополнительные сведения по теме вы найдёте в рубрике «Кредитование».

Как погашать

По договору лизинга предоставляется график платежей, по которому и требуется перечислять средства лизингодателю. Если лизингополучателем является частное лицо, то оно ежемесячно уплачивает равные суммы средств.

Если претендует на получение данной услуги организация, то для нее предоставляется возможность выбрать один из вариантов:

аннуитетные платежи, которые являются одинаковыми в течение действия договора, причем они могут уплачиваться ежемесячно или каждый квартал;
с уменьшением размера, что приводит к тому, что к концу срока платежи будут совсем небольшими;
индивидуальные платежи, которые обычно предлагаются компаниям, занимающимся сезонной деятельностью, поэтому у них в определенное время года имеется высокий доход, а в другое вовсе может отсутствовать, причем в этом случае важно предупредить лизинговую компанию о специфике работы клиента заранее.

Вносятся платежи через расчетный счет организации-лизингодателя. Для этого формируется платежное поручение, в которое требуется вписать номер договора, дату его подписания и период, за который вносится оплата.

Преимущества и недостатки

Такой вид лизинга обладает некоторыми плюсами:

• оперативное оформление;
• к клиентам предъявляются не слишком высокие требования;
• оформление считается простым, причем ответственность за объект остается на лизингодателе;
• имущество может передаваться получателям несколько раз;
• лизингополучатели могут воспользоваться разными вариантами действия при окончании срока договора.

Что включает в себя операционный лизинг, расскажет это видео:

Не лишена процедура некоторых минусов, к которым относится:

• операционный лизинг предоставляются при начислении значительных процентов;
• лизинговая компания может отказать в оформлении договора, если во время использования объекта он придет в негодность;
• не все организации предлагают действительно востребованные и нужные объекты.

Наиболее часто такой вариант покупки используется для приобретения автомобилей. Для изучения законодательства в области предоставления данной услуги надо просмотреть ФЗ №164.

Совмещение ЕНВД с другими режимами

Организация может одновременно использовать предмет лизинга в деятельности, облагаемой ЕНВД, и деятельности, с которой налоги организация платит по общей системе налогообложения. В этом случае расходы в виде лизинговых платежей нужно распределить (п. 9 ст. 274 НК РФ).

Расходы по платежам за имущество, которое используется в каком-либо одном виде деятельности, распределять не надо. Также нет необходимости распределять расходы, которые не учитываются при расчете налога на прибыль (например, лизинговые платежи за объекты непроизводственного назначения).

Сумму входного НДС, выделенную в счете-фактуре, распределите по методике, установленной в пунктах 4 и 4.1 статьи 170 Налогового кодекса РФ.

К полученной доле расходов по деятельности организации, облагаемой ЕНВД, прибавьте сумму НДС, которую нельзя принять к вычету (подп. 3 п. 2 ст. 170 НК РФ).

Пример распределения лизингополучателем лизинговых платежей. Организация применяет общую систему налогообложения и платит ЕНВД

ООО «Торговая фирма «Гермес»» продает товары оптом и в розницу. По оптовым операциям организация применяет общую систему налогообложения. Розничная торговля переведена на ЕНВД.

Налог на прибыль «Гермес» платит помесячно.

В мае организация заключила договор лизинга с ООО «Альфа». Предмет лизинга – грузовой автомобиль. Автомобиль предназначен для перевозки товаров, реализуемых оптом и в розницу. Сумма лизинговых платежей за май по автомобилю составляет 50 000 руб. (в т. ч. НДС – 7627 руб.).

Сумма доходов, полученных «Гермесом» в мае, составила:

• по оптовой торговле (без учета НДС) – 21 000 000 руб.;
• по розничной торговле – 9 000 000 руб.

Других доходов у организации не было.

Чтобы правильно распределить расходы в виде лизинговых платежей между двумя видами деятельности, бухгалтер «Гермеса» сопоставил доходы по оптовой торговле с общим объемом товарооборота.

Доля доходов от оптовой торговли в общем объеме реализации за май составляет:
21 000 000 руб. : (21 000 000 руб. + 9 000 000 руб.) = 0,7.

Доля лизинговых платежей за автомобиль, которая относится к деятельности на общей системе налогообложения, равна:
(50 000 руб. – 7627 руб.) × 0,7 = 29 661 руб.

Эту сумму бухгалтер учел при расчете налога на прибыль за январь–май.

Сумму НДС, которую можно принять к вычету, бухгалтер сможет определить по итогам II квартала.

Срок договора лизинга

Договор лизинга принято рассматривать как с юридической стороны, так и в экономической плоскости. А такое его условие как срок является, скорее экономической категорией и определяется он в основном, исходя из финансовой целесообразности. А нормы закона, создают условия сторонам для определения срока действия соглашения между ними в целях извлечения максимальной выгоды из такого сотрудничества.

Срок договора лизинга и его юридическое значение 

В отличие от других условий, срок договора лизинга не является существенным параметром договора. Это означает, что стороны могут указать в договоре срок его действия, а могут это условие опустить. При этом, при отсутствии в договоре упоминания о сроке его действия, это обстоятельство не повлечет признания его незаключенным.

При этом, если стороны не предусмотрели условие о сроке действия договора, то договор будет считаться заключенным на неопределенный срок. В этом случае сторона для того чтобы отказаться от договора должна письменно уведомить об этом контрагента за один месяц. А если предметом является недвижимость, то срок такого уведомления должен составить 3 месяца.

Однако если стороны все-таки захотят определить срок договора, то им необходимо это сделать грамотно и учитывать последствия такого шага. Действующее законодательство не устанавливает минимальных или максимальных сроков действия договора. То есть стороны вправе определить любой срок. При этом, срок действия договора будет определяться не требованиями закона, а исходя из экономической целесообразности.

Экономическое значение срока договора лизинга

Не определяя конкретного минимального срока действия договора лизинга, закон привязывает его к такому понятию как срок амортизации имущества. А потому порядок определения срока переходит уже в экономическую плоскость. Так закон устанавливает, что для некоторых видов имущества, в основном машин и оборудования минимальный срок действия договора не может быть меньше периода амортизации такого имущества.

У машин и оборудования есть заранее определенный срок амортизации. И от воли сторон договора он не зависит, а определяется тем промежутков времени, в течение которого оборудование выработает свой ресурс. То есть с точки зрения экономики потеряет свою ценность. Поэтому определяя срок договора лизинга, стороны должны отталкиваться от срока амортизации имущества, которое является предметом сделки.

При установлении меньшего срока, чем период амортизации оборудования такое условие будет неизбежно противоречить закону. Практика применения договора лизинга идет по тому пути, что срок договора лизинга, как правило, соответствует срокам амортизации имущества. Так как устанавливать меньший срок нельзя, а больший – просто не выгодно.

Последствия установления срока лизинговой сделки

Если стороны все-таки определили конкретный срок действия договора, то существенно изменится и порядок его расторжения. По истечении срока договор автоматически прекращает свое действие. В противном же случае речь будет идти о досрочном расторжении договора. В этом случае расторжение возможно только в судебном порядке и при наличии нарушений условий договора, среди которых:

• Не внесение платы за пользование имуществом в течение нескольких периодов;
• Существенное ухудшение имущества;
• Использование имущества не по назначению.

А потому в случае жесткого определения срока договора лизинга, сторона не сможет от него отказаться только лишь потому, что ей станет это не выгодно. А только в случае, если другая сторона будет нарушать условия заключенного между ними соглашения.

Понятие операционного лизинга

Лизинг может быть представлен в двух формах: финансовой и операционной. При финансовой процедуре лизингополучатель выплачивает полную цену амортизации ценности, а также прибыль лизинговой компании и другие издержки.

Если же выбирается операционный лизинг, то покрывается только часть стоимости объекта, причем оформляется такой контракт на короткий промежуток времени. После окончания срока действия договора часто не выкупается объект.

Отсутствуют в законодательстве РФ какие-либо нормы, имеющие отношение к регулированию данного вида лизинга, поэтому он приравнивается по своим параметрам к аренде.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов с долгами, но каждый случай носит уникальный характер.Если вы хотите узнать,

Лизингодатель остается непосредственным владельцем имущества, но в таких условиях увеличиваются риски и издержки лизинговой компании, поэтому обычно устанавливаются высокие проценты при таком предложении. Срок заключения контракта обычно варьируется от 3 до 5 лет.

Что такое операционный лизинг? Фото:myshared.ru

Обычно за один такой срок не ухудшаются значительно характеристики объекта, поэтому он может предоставляться в лизинг повторно. По операционному виду процедуры клиент может выполнить после окончания контракта разные действия:

• выкупить объект;
• вернуть его обратно компании;
• оформить на него договор повторно;
• заменить его другим объектом.

По такому договору можно во владение получать оборудование, автомобили и даже некоторые виды недвижимости.

На каких условиях предоставляется

Операционный лизинг считается более затратным по сравнению с финансовым, поэтому следует подготовиться к достаточно высоким процентам. К основным условиям относится:

• платежи рассчитываются в зависимости от стоимости объекта, а также сюда прибавляются расходы лизингодателя, налоговые отчисления и прочие издержки, которые ему приходится нести за эксплуатацию передаваемых ценностей;
• амортизация рассчитывается по ускоренным темпам;
• не покрывается вся сумма амортизации за счет небольшого срока действия договора;
• лизингодатель выполняет ТО, ремонт, покупку страховки и иные операции в отношении предмета соглашения;
• если лизингополучатель при осмотре авто обнаруживает какие-либо поломки или иные недостатки, он может расторгнуть договор.

Важно! За счет сложности такого вида услуги, предоставляется она только тем клиентам, которые полностью соответствуют многочисленным требованиям.

Какими способами можно оформить

Оформление данного вида лизинга допускается исключительно в соответствующих лизинговых компаниях, а также некоторые банки и финансовые организации предоставляют эту возможность, но обычно они работают только в крупных городах.

Что такое операционный лизинг автомобиля, смотрите в этом видео:

Согласовываются условия по договору, после чего он подписывается. Объект передается клиенту в пользование, а он должен уплачивать ежемесячно платежи по соглашению.

Важно! Если будут выявляться нарушения при уплате взносов, поэтому будет нарушен график платежей, то это приведет к тому, что лизинговая компания может изъять автомобиль и расторгнуть договор

Где оформляется

Представляется операционный лизинг соответствующими компаниями, некоторыми банками и специализированными финансовыми фирмами. Для физ лиц обычно делаются предложения небольшими организациями.

Желательно предварительно выбрать оптимальную компанию, после чего посетить ее сайт. На нем обычно располагается нужная информация об условиях предоставления лизинга. В каждом городе функционируют собственные компании, поэтому узнавать о них следует самостоятельно.

Важно! Чем крупнее планируется сделка, тем лучше условия будут предлагаться лизинговой компанией. Заявки обычно рассматриваются в течение нескольких суток, но в сложных ситуациях данный процесс может увеличиться до недели

Механизм оперативного лизинга

В чистой форме механизм операционной аренды выглядит следующим образом. Предприятие получает от лизинговой компании лизинговый предмет для определенного срока, после которого оно обязуется возвращать его. Для использования этого предмета фирма вносит на счет лизинговая компания ежемесячные платежи, которые, по словам экспертов, ниже, чем в случае финансовой аренды. Как правило, соглашение подписано сроком на одно до двух лет. Если это меньше, это уже – наем, если это больше, арендуя в стандартном типе. Известно, что некоторые лизинговые компании предоставляют клиентам много дополнительных возможностей при обслуживании и контенте оборудования в течение срока соглашения, однако подобная практика в России все еще большая редкость.

Операционная аренда необходима тут же, где и когда арендатор не требует или не в состоянии позволить себе выплатить лизинговый предмет, в отличие от условий финансовой аренды, когда арендатор просто обязан выплатить предмет операции, оплатив ее полную стоимость и процент. Механизм операционной аренды позволяет решать проблему как все уходы, связанные с внедрением объекта после того, как соглашение об аренде будет предпринято арендодателем.

Мы посмотрим, как эта схема на примере фирмы, которая занята арендой автомобиля, работает. При помощи механизма операционной аренды компания покупает несколько машин сроком на один-два года; в это время автомобили даны клиентам в краткосрочной аренде. Если “дистрибьютор фильма” действует в регулярной, финансовой аренде, проблемы очень вероятны: парк автомобилей должен быть обновлен довольно часто, некоторые модели (особенно представительный класс) подвергаются ускоренному устареванию … Между тем, используя механизм операционной аренды, компания напрокат может устроить соглашение в течение года затем, чтобы получить новый, более современный автомобиль в той же лизинговой компании.” В типе специфических особенностей нашего бизнеса и интенсивного использования машины, которую я взял в аренде за два года, будет его полная амортизация. Для этого срока автомобиль введен нам доходом и им в выплаты себя поэтому, я должен постоянно обновлять парк автомобилей.

Компании России

В какие компании могут обратиться физические лица для приобретения автомобильного транспорта в лизинг в Москве и Санкт-Петербурге?

Название лизинговой компании	Контакты в Москве	Контакты в Санкт-Петербурге
Европлан	ул. Коровий Вал, д. 5. строение 18 (495) 786-80-80	Коломяжский проспект, д. 27, 7 этаж8 (800) 250 -80-80
CARCADE Лизинг	Центральный офис:ул. Станиславского, д. 21, стр. 38 (800) 700-30-30Дополнительные офисы:— ул. Василия Петушкова, д. 3, к.3, стр.1 7 (495) 783-3337;— ул. Станиславского, д. 21, стр. 1 7 (495) 775-4504	— Ленинский пр-т, д. 160, лит. А, офис 530 7 (812) 677-4121;— ул. Оптиков 4, корп. 2, лит. А, офис 303 7 (812) 449-7023;— пл. Карла Фаберже, д. 8, оф. 537 7 (812) 640-9528;— 26 Линия В.О., д. 15, корп. 2, лит. А, 9 этаж, офис 9.05 7 (812) 324-6993, 7 (812) 325-7376
Сбербанк Лизинг	ул. Воробьевское шоссе, д. 6 7 (495) 617-03-35 7 (495) 617-10-26	Синопская набережная, 50, эт. 4, оф. 4018 (800) 555‑55-56, 7 (812) 322‑93-18, 7 (812) 322‑93-13, 7 (812) 322‑93-19
ВТБ Лизинг	2-й Волконский переулок, д. 108 (495) 514-16-518 (495) 514-16-50	пл. Карла Фаберже, д. 8, лит. Б, БЦ Золотая долина, оф. 403 7 (812) 602‑18-54, 7 (812) 606‑60-05, 7 (964) 323‑88-88

Таким образом, операционный лизинг имеет существенные преимущества перед финансовым лизингом, так как с минимальными затратами позволяет использовать постоянно новую технику.

Однако данный вид лизинга пока мало распространен в РФ в силу несовершенства действующего законодательства.

Договор операционного лизинга

В соответствии с вышеуказанными документами между лизингодателем и лизингополучателем заключается лизинговый договор, в котором отражаются следующие условия:

1. Реквизиты сторон, между которыми заключено соглашение (наименование, адрес расположения, ФИО представителя, имеющего право на заключение договора).
2. Реквизиты компании, поставщика автомобильного транспорта.
3. Отличительные характеристики передаваемого движимого имущества:
   • марка;
   • модель;
   • цвет;
   • объем двигателя;
   • мощность двигателя;
   • VIN номер;
   • год изготовления;
   • номера кузова, шасси, двигателя при их наличии;
   • реквизиты ПТС.
4. Реквизиты (номер и дата заключения) договора купли-продажи;
5. Размер первоначального платежа;
6. Размер и сроки ежемесячных взносов по договору;
7. Общая сумма переплаты по договору;
8. Санкции за несвоевременные платежи (лизингодатель имеет право назначить как пени, начисляемые за каждый день просрочки, так и штрафные санкции);
9. Условия передачи автомобиля лизингополучателю;
10. Права и обязанности сторон. В этом пункте устанавливаются кто будет нести ответственность:
    • за исправное состояние авто;
    • за обязательное автострахование, то есть оформление полиса ОСАГО;
    • за добровольное автострахование (приобретение КАСКО), а так же кто будет получателем страхового возмещения при наступлении рисков «полная гибель» и «угон»;
    • за техническое обслуживание и так далее.
11. Срок действия договора;
12. Порядок и сроки завершения действия лизингового соглашения;
13. Условия досрочного расторжения соглашения (при наличии такой возможности со стороны лизингодателя или лизингополучателя);
14. Перечень форс мажорных обстоятельств;
15. Порядок разрешения споров, возникших в результате исполнения основных условий договора;
16. Юридические адреса и банковские реквизиты (для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей) или персональные данные (для физических лиц);
17. Печати (для юридических лиц и ИП).

Лизинг и аренда

Лизинг – один из видов аренды. На него распространяются общие законодательные правила, регулирующие арендные отношения. Помимо этого, лизинг регулируется собственной правовой базой, которая состоит из Федерального закона от 29.10.98 № 164-ФЗ «О финансовой аренде».

Оба эти правоотношения приносят доход их участникам. Стороне, предоставляющей имущество – денежный прирост, пользующейся стороне – иные материальные выгоды.

Аренда и лизинг различаются тем что в первом случае арендатор не получает права собственности на объект ни при каких условиях, а во втором – оно переходит к лизингополучателю после выплаты выкупной стоимости и завершения срока сделки.

Разница состоит и в платежах. При аренде, арендатор выплачивает за пользование фиксированную сумму, назначенную собственником. При лизинге лизингополучатель вносит амортизационные отчисления, которые в совокупности составляют выкупную стоимость имущества.

Как взять автомобиль в лизинг: пошаговая инструкция + примеры

Сделки по лизингу автомобилей занимают большую часть рынка. Это обусловлено тем, что авто является идеальным предметом лизинга и существует огромное количество ситуаций, в которых такие сделки будут гораздо выгоднее чем кредит. Далее речь пойдёт о том, какие особенности есть у лизинга автомобилей физическими и юридическими лицами, а так же какие тонкости необходимо учитывать при заключении договора.

О том, что из себя представляет кредит знает практически каждый человек, а вот с лизингом всё обстоит не так хорошо. Многие люди бросаются заключать договор наслушавшись обещаний в рекламных кампаниях. В результате оказывается, что условия совсем не такие, как ожидалось. Последствия подписания невыгодно договора обычно бывают плачевными.

Взять/купить авто в лизинг для физического лица

Прежде всего необходимо определиться с тем, хотите ли вы выкупать автомобиль по истечении срока договора. В теории лизинг предусматривает, что выкуп совсем не обязателен. Человек может просто пользоваться транспортным средством на протяжении нескольких лет, после чего оно должно быть возвращено компании.

Это не просто очень выгодно, но и удобно. Человек просто вносит ежемесячные платежи и не беспокоится о документальном оформлении. Страхование, уход, отслеживание состояния – всё это лежит на плечах компании. Платить, естественно, придётся тому, кто пользуется авто, однако не на прямую. Все затраты включаются в ежемесячные платежи, поэтому единственное о чем должен думать водитель – это своевременная выплата аренды.

Что касается выкупа, многие клиенты, наверно, предпочли бы его не осуществлять. Однако практика показывает, что это возможно в очень редких случаях. Чаще всего компании если и предлагают взять авто в лизинг без выкупа, то сумма ежемесячного платежа в данном случае практически не отличается от той, которая оформляется в случае с выкупом. То есть грубо говоря, человеку намного выгоднее после заключения договора заплатить некоторую сумму и оставить авто себе, чем остаться без всего. В этом и заключается основная особенность лизинга авто для физических лиц.

Что касается документов, потребуется лишь минимальный набор из паспорта и водительского удостоверения. С этими бумагами нужно прийти в выбранную организацию и заключить договор.

В лизинговой компании клиенту предложат заполнить заявление, после чего оно будет отправлено на рассмотрение. От подачи заявления до принятия решения проходит обычно не более 2-х суток. О том, почему лизинговые компании так нетребовательны в отношении документов рассказывалось выше в статье.

Как оформить в лизинг авто для юридических лиц и ИП

Если мы говорим о юридических лицах, то чаще всего в таких сделках участвует не один автомобиль, а сразу несколько. Это очень большой договор, и для его заключения собирается 3 стороны: получатель лизинга, лизингодатель и поставщик, у которого будут куплены авто.

Сам процесс оформления достаточно быстрый. Купить авто в лизинг юридическим лицам просто, ведь не нужно беспокоится о нюансах покупки, так как все они решаются между лизингодателем и продавцом. Для юридического лица в данном случае важен лишь сам договор аренды. Он заключается очень быстро и малым набором документов, что является большим преимуществом таких сделок перед банковскими кредитами.

Обязательства лизингополучателей перед кредиторами

Главной обязанностью лизингополучателя является своевременное внесение платежей и поддержание транспортного средства в нормальном состоянии. То есть если случаются какие-то поломки, он обязан их исправить. Оплата за ремонт будет включена в ежемесячные выплаты. Когда срок договора заканчивается, автомобиль должен быть полностью в рабочем состоянии и не иметь никаких дефектов. Особенно это касается тех случаев, когда транспортное средство не выкупается.

Наиболее значимые изменения закона о лизинге

Последняя корректировка Закона о лизинге – Федеральный закон от 3 июля 2020 года №360-ФЗ. Данный нормативно-правовой акт вносит дополнения в виде 3-го пункта статьи 10 Закона о лизинге.

Далее рассмотрены прочие значимые поправки в законодательстве.

Стал возможен и для физических лиц

Вплоть до 2010 года статья 3 Закона о лизинге гласила, что лизинговое имущество может быть использовано только для осуществления предпринимательской деятельности.

Теперь для физических лиц нет запрета на участие в лизинговых сделках в качестве лизингополучателя.

Исключены ограничения по срокам

Ранее в Законе были предусмотрены некоторые ограничение по срокам лизингового договора. Они должны были соответствовать срокам амортизации предмета лизинга или превышать его.

В действующей редакции подобные ограничения отсутствуют, поэтому минимальный срок лизинга не устанавливается.

Исключен пункт о бесспорном изъятии имущества

Текст закона откорректирован путем исключения положений, которые наделяли лизингодателя правом изымать в бесспорном порядке лизинговое имущество при нарушении лизингополучателем договорных обязательств.

У лизингодателя остается право на бесспорное списание просроченного долга в случае невыплат более 2 платежей подряд (п. 1 статья 13 ФЗ №164-ФЗ от 29.10.98).

Авансы могут быть включены в договор

Законодатели рассматривают аванс в лизинговой сделке как кредитование арендодателя арендатором (п. 1 ст. 823 ГК РФ). В рамках одного правоотношения это было запрещено статьей 9 Закона о лизинге. Таким образом, договор лизинга не мог содержать условие об авансовом платеже, но это основное требование практически всех лизинговых компаний.

Изменение размера лизинговых платежей

В старой версии Закона о лизинге изменение размера лизинговых платежей было регулируемо только Гражданским кодексом РФ.

Закон от 29.01.2002 №10-ФЗ внес дополнение в пункт 2 статьи 28 Закона о Лизинге – в обновленной версии платежи по лизинговому договору можно корректировать не чаще 1 раза в три месяца.