Как заполнить 3-ндфл правильно

Какие данные понадобятся

В базовом случае нам понадобятся: фамилия, имя, отчество, страна, регион, город/населенный пункт, почтовый индекс, улица, дом, квартира. Если квартиры нет – пропускаем. Кроме того, понадобится ваш мобильный телефон. Попробуем разобрать заполнение адреса на конкретном примере: нас зовут Михаил Александрович Берлиоз, мы живем в Москве, на Большой Садовой улице, дом 302-бис, квартира номер 50, хотим заказать украшения для скорой вечеринки.

Паспорт и ИНН

Из паспортных данных нам понадобится Ф.И.О

Обратите внимание, что иногда сайт будет требовать полные паспортные данные и ИНН, причем – конкретно при оформлении покупки. Такое происходит, когда вы заказываете товар через Aliexpress Premium Shipping или крупных логистических компаний, вроде DHL

Требование паспортных данных для этих способов доставки – стандартная процедура, эти данные понадобятся на границе.

Итак, идем в «Заказы» -> «Адреса доставки». Форма уже открыта

С помощью транслитерации переводим свои имя, отчество и фамилию (именно в таком порядке, это важно), и вводим их в «Имя получателя»

Адрес и Почтовый индекс

Теперь заполняем всю необходимую информацию о пункте назначения. Сначала заполняем страну – выбираем Россию или Russian Federation, в зависимости от языка. Теперь переходим к области, улицу-дом пока не трогаем. Дело в том, что выбор области связан с выбором города, и здесь у москвичей и у жителей села возникают проблемы. Проблема москвичей: они выбирают «Московская область», и в выпадающем списке городов нет Москвы. Причина кроется в том, что административно Москва – самостоятельный регион, поэтому нужно указывать «Регион -> Москва» и «Город -> Москва». У жителей села возникает проблема с указанием города, потому что они, очевидно, живут не в городе. Здесь нужно немного исхитриться: в «Области» указать свою область, в «Город» – ближайший к селу город, а в «Улица, дом» указать район, поселок, улицу и дом. И, естественно, во всех случаях нужно указать почтовый индекс – если что-то пойдет не так, получателя будут вычислять именно по индексу.

В нашем случае получится следующее:

Телефон

Наконец, нужно указать свой мобильный номер, по которому с вами будет связываться почта, если сотрудники не поймут, куда нужно доставить посылку. На практике никто никому никуда не звонит, посылку просто разворачивают в обратном направлении, но платформа все же требует указать мобильный.

Когда все готово, можно при желании поставить галочку «Установить по умолчанию» (в таком случае это место доставки будет выбираться по умолчанию при оформлении покупки), после чего жмем «Сохранить». Процедура завершена.

Порядок заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ

Вся декларация состоит из 19 листов:

• Титульный лист;
• 1-й и 2-й раздел;
• Листы с буквенными обозначениями;
• Приложения.

Однако все листы заполнять нет необходимости. Порядок заполнения 3-НДФЛ предусматривает внесение сведений только в те листы, которые требуются для получения конкретного вида вычета или декларирования налога.

Для самостоятельного заполнения бланка понадобятся следующие документы (по выбору):

• Паспорт, при отсутствии другой документ, удостоверяющий личность;
• Идентификационный номер налогоплательщика;
• Свидетельство о браке (при наличии);
• Документы, подтверждающие получение дохода (договор купли-продажи, аренды, подряда и прочие);
• Документы, подтверждающие произведенные расходы (договора покупки, проданного имущества; квитанции об оплате коммунальных услуг, квитанции на произведенный ремонт и прочие);
• Договор на покупку жилья или документы, подтверждающие расходы на строительство для заявления имущественного вычета;
• Договор ипотечного кредитования;
• Справку из банка об уплаченных процентах;
• Договор с учебным заведением для получения социального вычета на обучение;
• Договор с медицинским учреждением, для получения социального вычета на лечение;
• Квитанции об оплате медицинских или образовательных услуг;
• Лицензия (аккредитацию) медицинского (образовательного) учреждения;
• Справка от работодателя по форме 2-НДФЛ.

Договоры в инспекцию необходимо предоставлять в копиях, а все документы об оплате в оригиналах, поэтому во избежание потери или утраты с декларацией сдается опись. Инспектор под роспись проставляет на титульном листе экземпляра налогоплательщика количество приложенных листов. Правила заполнения 3-НДФЛ требуют обязательного указания номера телефона налогоплательщика, для связи с ним в случае возникновения вопросов или выявления неточностей в заполнении.

Основным условием для получения социальных или имущественных вычетов является получение гражданином дохода, облагаемого по ставке 13%. Потому что вернуть из бюджета можно только средства, туда перечисленные за соответствующий налоговый период.

3-НДФЛ для налогового вычета при покупке жилья нельзя подать в случаях:

• Приобретения квадратных метров у взаимозависимого лица (родственника, работодателя);
• Приобретения с привлечением оплаты от других лиц или с использованием государственных субсидий (материнского капитала);
• Ранее право на использование имущественного вычета было полностью использовано.

Суммы налоговых вычетов ограничены законом в рамках 260 тысяч для вычета при покупке жилой площади, то есть 13% от 2-х миллионов рублей. Исключение составляют случаи покупки с привлечением ипотечного кредита, при которых государство обязуется вернуть налогоплательщику еще и 13% от суммы переплаты банку по установленной кредитной ставке, но не более 390 тысяч рублей.

Социальные налоговые вычеты ограничены суммой в 15,6 тысяч рублей в год, то есть 13% от 120 тысяч рублей.

На каком языке писать адрес

Запомните: заполнить адрес доставки на Алиэкспресс можно только на английском языке. Почему? Потому что доставка имеет международный характер, и какой-нибудь сотрудник почтового отделения из Гонконга, которому попадет в руки ваша посылка с адресом на русском, просто не поймет, куда отправлять ее дальше.

Но тут возникает проблема – как перевести ваш адрес на английский? «Улица» – это «ulica» (транслитерация) или «street» (перевод)? Здесь все не очень просто: название города нужно переводить на английский, а вот название улицы, села и вспомогательные слова («улица», «округ» и другие) нужно писать транслитом.

Итак, остался один вопрос: как произвести транслитерацию? Есть 2 варианта: либо воспользоваться любым сайтом для транслитерации, либо перевести все вручную. Рекомендуем первый вариант – сэкономите время. Чтобы найти такой ресурс, в любом поисковике введите «сайт для транслитерации», и первая же ссылка приведет вас на нужную страницу. Если все же хотите перевести все вручную, вам необходимо воспользоваться побуквенным переводом. На картинке ниже – все буквы и их перевод на транслит.

В личном кабинете

Где искать форму для заполнения адреса? Все просто:

1. Идете на Алиэкспресс.
2. Вверху справа наводите курсор на аватар, в выпадающем меню выбираете «Мои заказы». 
3. Слева, в «Управлении заказами», выбираете «Адреса доставки». 
4. Если адресов еще нет – вы сразу увидите форму для заполнения адреса. Если адрес уже есть – можно изменить или удалить его, а также добавить еще один. 

Во время оформления заказа

Адрес можно заполнить и при заказе. Пример: хотим купить радиоуправляемую машинку. Инструкция:

1. Жмем на товар. 
2. Выбираем комплектацию, метод доставки, жмем на «Купить сейчас». 
3. Если адрес уже заполнен через профиль – нам предложат либо выбрать его, либо ввести новый. Если заполненного адреса нет, откроется окно заполнения. 

Основные требования к заполнению декларации 3-НДФЛ в 2020 году

Ежегодно Правительство вносит какие-либо поправки в состав этого документа. Поэтому первое, что должен сделать налогоплательщик перед началом заполнения декларации, — это уточнить, соответствует ли бланк тому году, за который составляется отчет.

Так, декларация 3-НДФЛ в 2020 году составляется по форме, утвержденной Приказом ФНС от 07.10.2019 № ММВ-7-11/506@.

Второй шаг — решить для себя, каким способом будет заполнена декларация. Существует три метода формирования этого документа:

• заполнить вручную бланки декларации;
• занести данные в программу «Декларация» на компьютере и распечатать страницы на принтере;
• оформить отчет в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы и отправить его в свою инспекцию в электронном виде;
• заполнить декларацию в платных онлайн-сервисах.

При первом методе бланки берут в налоговой инспекции или скачивают на специализированных сайтах. Для заполнения используют ручки с черной или синей пастой. В процессе работы цвет пасты менять нельзя. Категорически запрещается зачеркивать или замазывать корректором данные. Такая декларация будет сразу отклонена инспектором. Поэтому желательно иметь запасной комплект бланков, чтобы была возможность заменить испорченные листы в декларации 3-НДФЛ в 2020 году.

При скреплении заполненных бланков степлером надо следить, чтобы не допустить деформации штрих — кодов в левом верхнем углу каждой страницы.

Все стоимостные показатели указываются в рублях и копейках. Если доход получен не в России, то до его пересчета в рубли указывают в иностранной валюте. Суммы налога на доходы физических лиц исчисляются и указываются в полных рублях. Порядок округления до полного рубля общепринятый: сумма от 1 до 49 копеек включительно отбрасывается, а всё что свыше — считается полным рублём.

Например, сумма налога составила 12562 рубля 25 копеек. В декларации надо записать 12 562 рубля. А если сумма налога будет 12 562 рублей 50 копеек, то в декларацию заносится 12 563 рубля.

При заполнении 3-НДФЛ в 2020 году в программе «Декларация» алгоритм работы несколько иной:

• скачать программу на компьютер;
• заполнить все необходимые разделы программы;
• проверить правильность заполнения;
• распечатать на принтере;
• поставить на каждой странице дату заполнения и личную подпись;
• сдать декларацию 3-НДФЛ в 2020 году в налоговую инспекцию.

При распечатке необходимо придерживаться требований инструкции:

1. Печать только на одной стороне листа.
2. Чернила в принтере должны быть черного или синего цвета.

Для использования третьего метода заполнения отчетности надо иметь личный кабинет на официальном сайте Федеральной налоговой службы. В личном кабинете налогоплательщика имеются все его основные данные: точные фамилия, имя и отчество, адрес регистрации, ИНН, номер, дата и место выдачи паспорта.

Кроме того, если налогоплательщик имеет доход, из которого налог удерживает налоговый агент (работодатель, например), то в Личном кабинете отражаются все справки формы 2-НДФЛ. При необходимости программа самостоятельно перенесет данные из этих справок в декларацию.

Вся документация, которая должна быть приложена к декларации, сканируется и представляется в электронном виде. Требования к отсканированным документам:

• качество изображения должно быть четким;
• печати на документах также должны быть не смазаны и хорошо читаться;
• «вес» документов не должен превышать необходимые размеры (указаны на сайте).

Заполненная декларация 3-НДФЛ в 2020 году подписывается электронной подписью и отправляется в налоговую инспекцию по электронной связи.

В каких случаях подается декларация 3-НДФЛ

Декларация по форме 3-НДФЛ подается в налоговую инспекцию в двух ситуациях. В первом случае это обязанность налогоплательщика, а во втором – его право.

Обязательная подача 3 НДФЛ предусмотрена в случаях:

1. Получения дохода от продажи имущества, находящегося в собственности. Причем ранее действовало правило, по которому собственники квартир не сдавали декларацию в случае владения ей более 3-х лет. С 1 января 2016 года срок владения для купленных квартир продлили до 5-ти лет. На другое имущество новое правило не распространяется, а значит для машин, земельных участков, гаражей и прочего имущества остался 3-х летний срок. Также 3 года действуют и для квартир, полученных путем дарения, наследования, приватизации, по договору ренты.
2. Получения дохода в виде выигрышей. В данный момент заполнить декларацию 3-НДФЛ должны физические лица, чей выигрыш составил от 4-х до 15-ти тысяч рублей. Лотерейные призы менее 4-х тысяч рублей налогом не облагаются, а в случае получения более 15-ти тысяч обязанность удержать и перечислить налог перекладывается законом на организаторов мероприятия.
3. Заключения гражданско-правовых договоров с физическими лицами при отсутствии статуса индивидуального предпринимателя. Например, договора аренды квартиры.
4. Получения дивидендов от участия в иностранных компаниях. Причем физическое лицо должно являться резидентом РФ, то есть проживать на территории страны более 183-х дней в год;
5. Получения дохода индивидуальным предпринимателем от коммерческой деятельности, если он использует в качестве системы налогообложения общую. Обязанность самостоятельно исчислить и уплатить налог также относится к самозанятому населению: адвокатам, нотариусам, писателям и прочим.

В добровольном порядке заполнение декларации 3-НДФЛ производится только при наличии обстоятельств, позволяющих заявить налоговый вычет и возместить налог из бюджета.

Каких ошибок избегать?

Не все налогоплательщики знают, что сумму налога можно уменьшить на имущественный вычет. Размер вычета бывает двух видов:

1. в размере расходов на покупку проданного имущества, при наличии на руках документов, подтверждающих расходы;
2. в размере 1 000 000 рублей при продаже жилья и 250 000 рублей при продаже иного имущества. Если в одном налоговом периоде вы продали, к примеру, два автомобиля, находящиеся в вашей собственности менее минимального срока, вы можете использовать оба вычета — и вычет в размере 250 000 рублей, и уменьшить доход от продажи второго автомобиля на подтверждённые расходы.

При продаже имущества, находящегося в общей совместной (долевой) собственности, размер имущественного вычета распределяется между совладельцами имущества пропорционально их доле или по договоренности. В данном случае имущественный вычет в размере 1 000 000 рублей необходимо разделить между совладельцами

Обратите внимание, если в качестве продавца (одним из продавцов) выступает несовершеннолетний ребёнок — налоговую декларацию сдавать необходимо. Декларация заполняется на ребёнка, но обязательно указывается представитель

Также следует обратить внимание, что если вы владеете объектом недвижимости не менее трех лет (в отношении имущества, приобретённого до 01.01.2016) или не менее установленного минимального срока (в отношении имущества, приобретённого после 01.01.2016), то доходы от его продажи НДФЛ не облагаются и не декларируются. Срок нахождения объекта недвижимости в собственности определяется с даты государственной регистрации вашего права собственности на него

Эта дата указана в свидетельстве о государственной регистрации права собственности на объект недвижимости или в выписке из ЕГРН. Особый порядок расчёта НДФЛ в отношении проданного имущества, приобретённого после 01.01.2016: если сумма дохода от его продажи меньше, чем его умноженная на понижающий коэффициент 0,7 кадастровая стоимость на 1 января года, в котором зарегистрирован переход права собственности на продаваемый объект, то доход от продажи составит величину указанной кадастровой стоимости, умноженной на 0,7.

Сумму налога к оплате также можно уменьшить путём уменьшения налоговой базы на сумму социальных и имущественных вычетов на приобретение жилья.