Банкротство индивидуального предпринимателя: особенности процедуры и возможные последствия для должника

Определение и виды

В России по закону могут быть признаны банкротами физические (индивидуальные предприниматели, граждане) и юридические лица (предприятия и организации). Причем граждане получили такую возможность только в 2015 году.

Определение выше подходит и к тем, и к другим. Отсюда выделяют и два вида банкротства: юридических и физических лиц.

Даже государство может получить такой статус, если откажется удовлетворить требования кредиторов, как международных, так и внутри страны. Это называется дефолтом. Многие страны, в том числе и наша, не избежали этой участи.

Конечно, банкротство – явление в целом негативное, но оно имеет и положительные стороны, о которых мы поговорим в сегодняшней статье.

Причины несостоятельности:

• Необдуманная кредитная политика предприятия или гражданина, когда набираются кредиты на погашение текущих обязательств. В результате, долги растут как снежный ком.
• Форс-мажорные ситуации с поставщиками сырья, комплектующих и т. д. Задержка или отказ от поставок может ухудшить ситуацию на предприятии и в конченом итоге привести к банкротству.

• Неадекватная оценка финансовых возможностей. Возьмем в долг, а там как-нибудь выкрутимся. Не всегда выходит осуществить задуманное. Конкуренты отобрали часть рынка, выросли цены на энергоносители, что привело к росту затрат и цен на продукцию, качество не удовлетворило покупателей и спрос упал и т. д. Гражданин потерял работу, тяжело заболел и другие бедствия. Перечислять можно до бесконечности.
• Внешние причины. Например, экономические санкции, девальвация рубля, повышение налогов, смена экономического курса правительства.

Есть и индивидуальные причины. Например, безграмотность главного бухгалтера предприятия или финансовая безграмотность конкретного человека. Итог – неспособность платить по счетам.

Рассмотрим подробнее понятия и признаки, а также стадии банкротства для предприятий и граждан, в том числе и ИП. Законодательство для всех единое – это закон о несостоятельности (банкротстве). Последние изменения в него внесены в ноябре 2018 года.

Кто может подать на банкротство компании?

Инициатива о признании юридического лица банкротом может исходить как от руководства компании и ее учредителей, так и от кредиторов (физических лиц-инвесторов или других организаций), Налоговой инспекции и внебюджетных фондов, персонала при существенной просрочке по зарплатным платежам, а также уполномоченных госслужб и прокуратуры. Таким образом, подать на банкротство может любая сторона, заинтересованная в возврате положенных ей денежных средств или решении проблемы долговых обязательств (не всегда через ликвидацию, возможно и через восстановление платежеспособности).

К сведению

Для кредиторов и налоговиков объявление о банкротстве юридического лица – это право, не обязанность. Они могут реализовать его по собственному желанию. Некоторые кредиторы не заинтересованы в инициации процедуры несостоятельности, т.к. шансы получить назад свои деньги у них будут минимальны. Другие же сознательно начинают процесс банкротства для устранения неугодного конкурента.

Руководители компании в некоторых ситуациях обязаны подать иск о своем банкротстве в суд. Это необходимо сделать в течение 30-ти дней после того как руководству станет известно о невозможности обеспечить выплаты по обязательствам с учетом финресурсов и нематериальных активов.

Если инициатива банкротства исходит изнутри от руководства компании, то оно лишается возможность назначать собственную кандидатуру управляющего.

ÐанкÑоÑÑÑво: ÑÑадии Ð´Ð»Ñ ÑÑидиÑеÑкого лиÑа. С Ñего вÑе наÑинаеÑÑÑ?

Ðак пÑавило, неÑоÑÑоÑÑелÑноÑÑÑ ÑÑидиÑеÑкого лиÑа наÑинаеÑÑÑ Ñ Ð²ÑнеÑенного аÑбиÑÑажнÑми ÑÑдебнÑми оÑганами поÑле оÑоÑÐ¼Ð»ÐµÐ½Ð¸Ñ Ð·Ð°ÑÐ²Ð»ÐµÐ½Ð¸Ñ Ð¾ пÑизнании пÑедпÑиÑÑиÑ-должника банкÑоÑом опÑеделениÑ. Ðажно оÑмеÑиÑÑ, ÑÑо Ñакого ÑоÑмаÑа заÑвление Ð¼Ð¾Ð¶ÐµÑ Ð¿Ð¾Ð´Ð°Ð²Ð°ÑÑÑÑ ÐºÑедиÑоÑом, ÑполномоÑеннÑм оÑганом (к пÑимеÑÑ, ФедеÑалÑной налоговой ÑлÑжбой РоÑÑийÑкой ФедеÑаÑии) и непоÑÑедÑÑвенно должником в лиÑе единолиÑного оÑгана иÑполниÑелÑной влаÑÑи. РпоÑледнем ÑлÑÑае законнÑй пÑедÑÑавиÑÐµÐ»Ñ Ð¾ÑганизаÑии Ð¸Ð¼ÐµÐµÑ Ð¿Ð¾Ð»Ð½Ð¾Ðµ пÑаво оÑоÑмиÑÑ Ð² аÑбиÑÑажном ÑÑде заÑвление по Ð¿Ð¾Ð²Ð¾Ð´Ñ ÑобÑÑвенного банкÑоÑÑÑва Ñогда, когда пÑÐµÐ´Ð²Ð¸Ð´Ð¸Ñ ÐµÐ³Ð¾. Ðак пÑавило, он пÑедÑÑвлÑÐµÑ Ð¾Ð±ÑÑоÑÑелÑÑÑва, коÑоÑÑе оÑевиднÑм обÑазом подÑвеÑждаÑÑ ÑÐ¾Ñ ÑакÑ, ÑÑо в ÑкоÑом бÑдÑÑем ÑÑидиÑеÑкое лиÑо окажеÑÑÑ Ð½ÐµÑпоÑобнÑм иÑполниÑÑ Ñвои ÑинанÑовÑе обÑзаÑелÑÑÑва. ÐеобÑодимо дополниÑÑ, ÑÑо подаÑе заÑÐ²Ð»ÐµÐ½Ð¸Ñ ÑопÑÑÑÑвÑÑÑ Ð½ÐµÐºÐ¾ÑоÑÑе огÑаниÑÐµÐ½Ð¸Ñ Ð² оÑноÑении минималÑной ÑÑÐ¼Ð¼Ñ Ð´Ð¾Ð»Ð³Ð° Ð´Ð»Ñ Ð¿ÑедпÑиÑÑиÑ-должника (100 000 ÑÑблей) и индивидÑалÑного пÑедпÑинимаÑÐµÐ»Ñ (10 000 ÑÑблей). ÐÑоме Ñого, ее пÑоÑÑоÑка должна пÑевÑÑаÑÑ ÑÑи меÑÑÑа.

Банкротство юридического лица

Понятие и признаки

Главным признаком банкротства является 3-х месячный срок, в течение которого должник не может платить по счетам. При этом сумма долга должна быть не менее 300 тыс. рублей. При соблюдении этих условий арбитражный суд возбуждает производство.

В суд о признании предприятия банкротом могут обратиться:

• сам должник;
• конкурсный кредитор;
• уполномоченные органы;
• работники, как настоящие, так и бывшие, которым задолжали с выплатой выходного пособия или заработной платы.

Все расходы по проведению процедуры банкротства оплачивает должник. К ним относятся почтовые и судебные расходы, государственная пошлина, оплата услуг оценщика, аудитора и т. д. Оплата труда внешнего или конкурсного управляющего зависит от стоимости имущества должника.

Приведу несколько примеров:

• если балансовая стоимость имущества до 250 тыс. рублей, то вознаграждение управляющему не может превысить 10 % от этой суммы, т. е. 25 тыс. рублей;
• от 1 до 3 млн. рублей – не более 85 тыс. рублей + 5 % от суммы превышения стоимости имущества над 1 млн. рублей;
• от 3 до 10 млн. рублей – не более 185 тыс. рублей + 3 % от суммы превышения стоимости имущества над 3 млн. рублей.

Как видите, мероприятие отнюдь не дешевое. Перейдем в процедурам.

Процедуры

В процессе банкротства применяются следующие процедуры в отношении должника:

1. Наблюдение. Срок – не более 7 месяцев под надзором временного управляющего. Он проводит анализ финансового состояния предприятия, составляет список кредиторов, реализует мероприятия для сохранности имущества.
2. Финансовое оздоровление. Срок – до 2 лет. Отвечает за этот этап административный управляющий. Реализация мероприятий по спасению предприятия. Реструктуризация долга и составление графика платежей по его погашению.
3. Внешнее управление. Вводится, если арбитражный суд придет к выводу, что руководители предприятия не справляются с ситуацией. Назначается внешний управляющий на срок не более 1,5 лет с возможностью продления еще на 6 месяцев. Штрафы и пени по долгам не начисляют, что может привести к финансовому оздоровлению должника.
4. Конкурсное производство. Проводит его конкурсный управляющий. Срок – 1 год с возможностью продления. Это по сути ликвидация предприятия. За это время реализуется имущество должника для удовлетворения требований кредиторов.
5. Мировое соглашение. Несмотря на то, что эта стадия стоит последней, она может быть осуществлена на любом этапе процесса банкротства. Суть его в том, что стороны находят варианты компромисса друг с другом.

Банкротство – это не обязательно ликвидация предприятия. Мероприятия по финансовому оздоровлению помогут реструктуризировать долги, ввести мораторий на начисление штрафов и пени. Ликвидация убыточного бизнеса тоже иногда бывает на руку руководителям, если банкротство не признают фиктивным.

Заявление о банкротстве юридического лица

Заявление в арбитражный суд о несостоятельности должника в течение периода, превышающего 3 месяца, может подать одна из трёх сторон:

• сам должник,
• конкурсный кредитор,
• либо соответствующий орган, уполномоченный к этому (прокурор, налоговые органы).

Если объём обязательств уже превышает 100 тыс. руб., при этом выплатить средства невозможно больше означенного периода, представители компании обязаны самостоятельно направить заявление о банкротстве

При этом важно учитывать, что если заявление о банкротстве направляют раньше самого должника его кредиторы, то они имеют право назначить более подходящего для себя арбитражного управляющего. Имущество в ряде случаев распродаётся по далеко не конкурентной стоимости, а должник привлекается к так называемой субсидиарной ответственности

А это значит, что ему угрожают меры от отчуждения личного имущества до ответственности по УК за преднамеренное либо фиктивное банкротство.

Кто может публиковать и получать информацию единого реестра банкротов

Оператором единого реестра сведений о банкротах, имеющем право вносить в него информацию, может быть только:

• арбитражный управляющий или СРО;
• организаторы и операторы аукционов, с которых реализуется имущество должников;
• нотариусы.

Их право пополнять федеральный реестр банкротов прямо прописано в законе. Все указанные лица должны пройти процедуру регистрации для доступа в личный кабинет и получить электронно-цифровую подпись. В дальнейшем, для публикации каких-ли о предусмотренных законом данных оператор должен каждый раз вводить полученный при регистрации логин и пароль.
Внесение записей в единый федеральный реестр банкротов — прямая обязанность операторов. За уклонение от ее выполнения предусмотрено наказание. В сферу ответственности управляющего или оператора электронной площадки входит также контроль полноты и достоверности вносимых в федеральную базу данных.

Гражданам, представителям бизнеса или сотрудникам некоммерческих учреждений не требуется регистрация для поиска информации на сайте предприятий банкротов. Все сведения этого единого федерального ресурса предоставляются мгновенно и совершенно бесплатно.

Конкурсное производство в процедуре несостоятельности компании

Конкурсное производство – завершающая процедура банкротства предприятия-должника. На данном этапе в задачи конкурсного управляющего входит максимальное удовлетворение кредиторских требований за счет аккумуляции и последующей продажи конкурсной массы.Решение о старте процедуры конкурсного производства при банкротстве юридического лица обязательно публикуется в СМИ. После появления такого сообщения у кредиторов будет два месяца на то, чтобы заявить о своих требованиях.

Предельный срок конкурсного производства составляет полгода. Но если выделенных временных рамок управляющему показалось недостаточно для поиска активов юрлица и организацию торгов, то он вправе ходатайствовать перед судом о пролонгации данного срока еще на полгода.

Важно

Все важнейшие функции по управлению компанией переходят к конкурсному управляющему. В его задачи входит проведение инвентаризации, оценка имущества и организация торгов

Если должник за последние годы вывел свою собственность через сомнительные сделки, то управляющий вправе их аннулировать.

В конкурсную массу попадает все имущество и активы должника, которые принадлежали юридическому лицу на момент старта процедуры банкротства. Это недвижимость, производственные комплексы, дебиторская задолженность, основные средства и пр. Необходимость привлечения специализированного оценщика для оценки конкурсной массы решается на собрании кредиторов.

Имущество предприятия при несостоятельности распродается через открытый аукцион, который проводится в электронном виде. Торги проводятся со ставками на повышение, отталкиваясь от рыночной стоимости. Наиболее низколиквидные активы распродаются на торгах на понижение.

Все вырученные средства от распродажи собственности формируют конкурсную массу, которая затем распределяется между кредиторами в порядке очередности. ФЗ-127 содержит три кредиторские ступени:
• 1-ой очереди – физические лица, которые несут ответственность за причинение вреда жизни и морального ущерба;
• 2-ой очереди – работники предприятия, перед которыми накоплена задолженность по выходным пособиям и зарплате.
• 3-ей очереди – конкурсные кредиторы, бюджетные организации.

Принцип очередности предполагает, что выплаты каждой последующей ступени производятся только после полного погашения предыдущей.

Также из конкурсной массы погашаются текущие платежи, судебные издержки, выплачивается вознаграждение арбитражному управляющему и пр.
Завершается этап конкурсного производства при банкротстве предприятия ликвидацией компании. В результате с нее снимаются все обязательства, даже если денег оказалось недостаточно для погашения всех долгов.

Исполнение процедуры банкротства

Банкротство – далеко не самый приятный путь как для предпринимателя, владеющего собственным предприятием или организацией, так и для физического лица. Однако в некоторых ситуациях другого пути из кризисной ситуации просто нет. Исполнение процедуры банкротства может помочь человеку, имеющему огромные долги, реструктуризировать их. Соответственно, у кредиторов появляется шанс вернуть вложенные деньги за счет имущества юридического или физического лица. Запустить процедуру банкротства должник может самостоятельно. Кроме того, стартовать этот процесс способен и кредитор. Для старта судебного разбирательства в арбитражном суде достаточно наличия внешних признаков банкротства. Для юридических и физических лиц такими признаками считается невыполнение финансовых обязательств на протяжении трех месяцев с того момента, как срок их выполнения наступил. Для кредитных организаций (банков) этот срок составляет всего 14 дней.

Цель процедуры банкротства может быть разной

Цель банкротства предприятий отличается в каждом отдельном случае. Чтобы определить цель, нужно исходить из того, для какого субъекта будет проведена процедура. К примеру, когда финансовая несостоятельность будет определена по отношению к физлицу, то к основным целям можно отнести:

• намерение прекратить начисление штрафов (при рассмотрении дела о банкротстве начисления по задолженности будут прекращены);
• вероятность уменьшения размера долга (в процессе производства размер пени может быть уменьшен);
• получить возможность разрешения ситуации по закону (в отдельных случаях должнику  ничего не остается, как обратиться в судебный орган, чтобы решить вопрос с долговыми обязательствами).

ИП также могут преследовать свои цели:

• Поставить кредиторам ультиматум, чтобы отложить платеж или добиться смягчения условий.
• Чтобы закрыть ИП с минимальными потерями (при объявлении лица банкротом, изыматься может только то имущество, которое является частью деятельности предпринимателя).

Такие же цели могут иметь и руководители ООО. Необходимо понимать, что цели банкротства могут не соответствовать с требованиями закона. Речь идет о так называемых финансовых преступлениях, которые упоминаются в Уголовном кодексе. Это может быть преднамеренное банкротство – умышленное ухудшение финансового состояния физического или юридического лица. Также есть понятие — фиктивное банкротство, под которым принято понимать инициацию процесса, при котором предприятие по факту способно исполнять финансовые обязательства.

Реструктуризация долга физического лица

Реструктуризация долга также имеет место в пошаговой инструкции банкротства физического лица.
Реструктуризация в отношении должника утверждается по решению суда при соблюдении следующих условий:

1. У него достаточный размер доходов, чтобы погасить всю задолженность за 36 месяцев или войти за это время в график платежей. Обычно целесообразность рассрочки рассматривается при доходах более 30 тыс.р.
2. После внесения ежемесячных траншей у должника должны оставаться деньги в размере не менее прожиточного минимума, а также деньги на содержание иждивенцев (нетрудоспособной супруги, несовершеннолетних детей и пр.).
3. Он не должен проходить процедуру банкротства в последние 5 лет или следовать графику реструктуризации за 8 лет.
4. У него не должно быть судимостей по экономическим преступлениям.

Для одобрения реструктуризации не нужно получать согласие от банка-кредитора и иметь хорошую кредитную историю.

Важно

Когда в отношении должника вводится реструктуризация по всем его долгам и кредитам замораживается начисление процентов и штрафов, должнику предоставляют временную отсрочку в выплатах вплоть до утверждения графика реструктуризации судом, вводится мораторий на погашение кредиторских требований.

После утверждения реструктуризации физическое лицо или его кредиторы должны представить суду его детальный график на три года, который содержит сумму, порядок и сроки платежей.

Ðакие же извеÑÑÐ½Ñ ÑÑадии ÑинанÑовой неÑоÑÑоÑÑелÑноÑÑи пÑедпÑиÑÑиÑ?

СÑадии банкÑоÑÑÑва оÑганизаÑии клаÑÑиÑиÑиÑÑÑÑÑÑ Ð² ÑооÑвеÑÑÑвии Ñ Ð¿ÑÑÑÑ Ð¿ÑоÑедÑÑами. ÐÑÑаÑи, в пÑоÑеÑÑе каждой из ниÑ, как пÑавило, аÑбиÑÑажнÑм ÑÑдом назнаÑаеÑÑÑ ÑпÑавлÑÑÑий по оÑноÑÐµÐ½Ð¸Ñ ÐºÐ¾ вÑем делам о ÑинанÑовой неÑоÑÑоÑÑелÑноÑÑи по оÑделÑноÑÑи. Ðн должен в обÑзаÑелÑном поÑÑдке ÑвлÑÑÑÑÑ Ð³Ñажданином РоÑÑии, а Ñакже Ñленом какой-либо ÑамоÑегÑлиÑÑемой оÑганизаÑии аÑбиÑÑажнÑÑ ÑпÑавлÑÑÑиÑ. Ðажно оÑмеÑиÑÑ, ÑÑо ÑеÑÐµÐ½Ð¸Ñ Ð´Ð°Ð½Ð½Ð¾Ð³Ð¾ индивида ÑвлÑÑÑÑÑ Ð¾Ð±ÑзаÑелÑнÑми Ð´Ð»Ñ Ð¸ÑполнениÑ.

Ðакие же ÑÑÑеÑÑвÑÑÑ ÑÑадии банкÑоÑÑÑва пÑедпÑиÑÑиÑ? Ðо-пеÑвÑÑ, ÑÑо наблÑдение, в ÑлÑÑае коÑоÑого ÑпÑавлÑÑÑий назнаÑаеÑÑÑ Ð²Ñеменно, а полномоÑÐ¸Ñ ÐµÐ´Ð¸Ð½Ð¾Ð»Ð¸Ñного оÑгана иÑполниÑелÑной влаÑÑи огÑаниÑиваÑÑÑÑ. Ðо-вÑоÑÑÑ, ÑÑÐ°Ð´Ð¸Ñ ÑинанÑового оздоÑовлениÑ, где ÑмеÑÑен админиÑÑÑаÑивнÑй ÑпÑавлÑÑÑий, а иÑполниÑелÑнÑе полномоÑÐ¸Ñ Ð¼Ð¾Ð³ÑÑ Ð±ÑÑÑ Ð¿ÑекÑаÑÐµÐ½Ñ Ð¸ÑклÑÑиÑелÑно по ÑодаÑайÑÑвÑ. Ð-ÑÑеÑÑиÑ, внеÑнее ÑпÑавление оÑганизÑеÑÑÑ Ð¿Ð¾ÑÑедÑÑвом ÑеÑений внеÑнего ÑпÑавлÑÑÑего, а полномоÑÐ¸Ñ ÐµÐ´Ð¸Ð½Ð¾Ð»Ð¸Ñного оÑгана пÑекÑаÑаÑÑÑÑ, как и в ÑлÑÑае ÑледÑÑÑей ÑÑадии: конкÑÑÑного пÑоизводÑÑва, пÑакÑиÑеÑки закÑÑваÑÑей банкÑоÑÑÑво. СÑадии, пеÑеÑиÑленнÑе вÑÑе, как пÑавило, заканÑиваÑÑÑÑ Ð¼Ð¸ÑовÑм ÑоглаÑением.

ФинанÑÐ¾Ð²Ð°Ñ Ð½ÐµÑоÑÑоÑÑелÑноÑÑÑ ÑизиÑеÑÐºÐ¸Ñ Ð»Ð¸Ñ Ð¸ ее ÑÑадии

СÑадии банкÑоÑÑÑва ÑизиÑеÑкого лиÑа клаÑÑиÑиÑиÑÑÑÑÑÑ Ð½Ð° пÑÑÑ ÑоÑÑавлÑÑÑиÑ, пеÑвой из коÑоÑÑÑ ÑвлÑеÑÑÑ Ð¾ÑоÑмление заÑÐ²Ð»ÐµÐ½Ð¸Ñ Ð¾Ð± ÑкономиÑеÑкой неÑоÑÑоÑÑелÑноÑÑи ÑизиÑеÑкого лиÑа и далÑнейÑее ÑаÑÑмоÑÑение его обоÑнованноÑÑи. ÐÐ°Ð½Ð½Ð°Ñ Ð¿ÑоÑедÑÑа пÑоизводиÑÑÑ Ð² 4 ÑÑапа:

• ÐепоÑÑедÑÑвенно подаÑа заÑвлениÑ.
• РаÑÑмоÑÑение обоÑнованноÑÑи докÑменÑа.
• ÐÑбликаÑÐ¸Ñ Ñведений о Ñом, ÑÑо заÑвление пÑизнано обоÑнованнÑм.
• ÐÑбликаÑÐ¸Ñ Ñведений о назнаÑении ÑпÑавлÑÑÑего ÑинанÑовÑми вопÑоÑами.

Ðажно дополниÑÑ, ÑÑо пеÑÐ²Ð°Ñ ÑÑÐ°Ð´Ð¸Ñ Ð½ÐµÑоÑÑоÑÑелÑноÑÑи Ð¼Ð¾Ð¶ÐµÑ Ð¿ÐµÑейÑи ко вÑоÑой или ÑÑеÑÑей. ÐÑе завиÑÐ¸Ñ Ð¾Ñ Ð¾Ð±ÑÑоÑÑелÑÑÑв дела и ÑодеÑÐ¶Ð°Ð½Ð¸Ñ Ð·Ð°ÑвиÑелÑ.

ÐнеÑнее ÑпÑавление как ÑÑÐ°Ð´Ð¸Ñ Ð±Ð°Ð½ÐºÑоÑÑÑва

ÐнеÑнее ÑпÑавление по оÑноÑÐµÐ½Ð¸Ñ Ðº Ð´Ð¾Ð»Ð¶Ð½Ð¸ÐºÑ ÑеализÑеÑÑÑ Ð¿Ð¾ÑÑедÑÑвом ÑазлиÑного Ñода меÑопÑиÑÑий. СÑеди Ð½Ð¸Ñ Ð¿ÐµÑеÑÑÑойка пÑедпÑиÑÑÐ¸Ñ Ð² плане ÑÑÑÑкÑÑÑÑ, изменение пÑоизводÑÑвенного пÑоÑилÑ, ÑокÑаÑение ÑоÑÑÑдников и Ñак далее. Ðак и вÑе оÑÑажаÑÑие банкÑоÑÑÑво ÑÑадии, внеÑнее ÑпÑавление Ð¸Ð¼ÐµÐµÑ Ñвой ÑÑок (не болÑÑе воÑемнадÑаÑи меÑÑÑев). Ðажно оÑмеÑиÑÑ, ÑÑо даннÑй вÑеменной оÑÑезок Ð¼Ð¾Ð¶ÐµÑ Ð±ÑÑÑ Ð´Ð¾Ð¿Ð¾Ð»Ð½ÐµÐ½ еÑе ÑеÑÑÑÑ Ð¼ÐµÑÑÑами в ÑлÑÑае оÑÑÑой необÑодимоÑÑи. Ðднако в ÑÑмме пеÑиод не должен пÑевÑÑаÑÑ Ð´Ð²Ð° года.

Ðо ÑезÑлÑÑаÑам ÑобÑÐ°Ð½Ð¸Ñ ÐºÑедиÑоÑов ÑÑдебнÑе оÑÐ³Ð°Ð½Ñ Ð¿ÑинимаÑÑ ÑеÑение:

• ÐÑекÑаÑиÑÑ Ð¿ÑоизводÑÑво по ÑооÑвеÑÑÑвÑÑÑÐµÐ¼Ñ Ð´ÐµÐ»Ñ (в ÑлÑÑае ÑдовлеÑвоÑÐµÐ½Ð¸Ñ Ð°Ð±ÑолÑÑно вÑÐµÑ ÑÑебований).
• ÐвеÑÑи пÑоÑедÑÑÑ ÐºÐ¾Ð½ÐºÑÑÑного пÑоизводÑÑва.
• УÑвеÑдиÑÑ Ð¼Ð¸Ñовое ÑоглаÑение.

Реальное банкротство

Реальное банкротство – вид банкротства, который описывает и определяет абсолютную неспособность юридического лица в короткий, установленный срок восстановить свои финансовые показатели и, соответственно, вернуть платежеспособность. Отсутствие платежеспособности говорит о том, что используемый ранее предприятием капитал был утерян. Если уровень потерь капитала приближен к катастрофическому, далее вести хозяйственную деятельность оно уже не может. Единственный законный способ выйти из указанного положения – объявить себя банкротом посредством соответствующих юридических процедур.

РеÑÑÑÑкÑÑÑизаÑÐ¸Ñ Ð·Ð°Ð´Ð¾Ð»Ð¶ÐµÐ½Ð½Ð¾ÑÑей ÑизиÑеÑкого лиÑа.

Ðак и вÑе ÑÑадии банкÑоÑÑÑва ÑизиÑеÑкого лиÑа, даннÑй пÑоÑеÑÑ Ð¸Ð¼ÐµÐµÑ Ð½ÐµÑколÑко ÑÑапов, ÑÑеди коÑоÑÑÑ Ð¿Ñоведение кÑедиÑоÑÑкого ÑобÑаниÑ, подгоÑовка докÑменÑа по Ð¿Ð»Ð°Ð½Ñ ÑеÑÑÑÑкÑÑÑизаÑии, ÑÑвеÑждение данного плана, пÑбликаÑÐ¸Ñ Ñведений об ÑÑом, иÑполнение плановой докÑменÑаÑии. Ðо ÑезÑлÑÑаÑам иÑÐ¿Ð¾Ð»Ð½ÐµÐ½Ð¸Ñ Ð¿Ð»Ð°Ð½Ð° по ÑеÑÑÑÑкÑÑÑизаÑии ÑÑдебнÑе оÑÐ³Ð°Ð½Ñ Ð¼Ð¾Ð³ÑÑ Ð¿ÐµÑейÑи к ÑÑеÑÑей либо ÑеÑвеÑÑой ÑÑадии банкÑоÑÑÑва.

ЭÑапами пÑÐ¸Ð·Ð½Ð°Ð½Ð¸Ñ Ð³Ñажданина ÑкономиÑеÑки неÑоÑÑоÑÑелÑнÑм и ÑеализаÑÐ¸Ñ Ð¸Ð¼ÑÑеÑÑва, до ÑÑого наÑодÑÑегоÑÑ Ð² его ÑобÑÑвенноÑÑи, ÑвлÑÑÑÑÑ ÑледÑÑÑие пÑнкÑÑ:

• ÐÑбликаÑÐ¸Ñ Ñведений в оÑноÑении пÑÐ¸Ð·Ð½Ð°Ð½Ð¸Ñ Ð³Ñажданина банкÑоÑом и далÑнейÑÐ°Ñ ÑеализаÑÐ¸Ñ ÐµÐ³Ð¾ имÑÑеÑÑва.
• ÐпÑеделение имÑÑеÑÑва гÑажданина-должника ÑинанÑовÑм ÑпÑавлÑÑÑим.
• ÐепоÑÑедÑÑвенно его ÑеализаÑиÑ.
• ÐÑбликаÑÐ¸Ñ Ñведений об иÑÐ¾Ð³Ð°Ñ Ð¾ÑÑÑеÑÑÐ²Ð»ÐµÐ½Ð¸Ñ ÑоÑгов.
• РаÑÑеÑÑ Ñ ÐºÑедиÑоÑами.

Ðажно дополниÑÑ, ÑÑо в завиÑимоÑÑи Ð¾Ñ Ð´Ð¾ÑÑовеÑноÑÑи пÑедоÑÑавленнÑÑ Ð´Ð¾Ð»Ð¶Ð½Ð¸ÐºÐ¾Ð¼ Ñведений ÑÑдебнÑе оÑÐ³Ð°Ð½Ñ Ð¼Ð¾Ð³ÑÑ Ð¿ÑинÑÑÑ ÑеÑение о пеÑеÑоде к ÑеÑвеÑÑой или пÑÑой ÑÑадии банкÑоÑÑÑва ÑизиÑеÑкого лиÑа.

Кредиторы в процедуре несостоятельно организации

Кредиторы – участники процесса банкротства юридических лиц, перед которыми у должника имеются финансовые обязательства. Обычно претензии к юридическому лицу одновременно имеют несколько кредиторов. Чтобы избежать предпочтительного удовлетворения требований перед определенным кредитором и злоупотреблений с его стороны все важнейшие решения принимаются на кредиторских собраниях.
Их участниками являются конкурсные кредиторы и уполномоченные организации. Также в собраниях могут принимать участие представители юридического лица, его работники, налоговые органы. Но они не имеют права голоса на них.

К сведению

Место и время проведения кредиторского собрания в банкротстве юридического лица, назначается арбитражным управляющим. Обычно оно проводится по местонахождению должника, но допускаются иные варианты. В частности, собрание может проводится в заочной форме.

Инициатива о проведении собрания может исходить от комитета кредиторов или их крупнейших представителей.

На собраниях принимаются такие важные решения как введение той или иной стадии банкротства предприятия, утверждение отчета управляющего, подача ходатайств об устранении управляющего, формированием кредиторского комитета, заключение мирового соглашения и пр. Часть решений принимается квалифицированным, часть – абсолютным большинством.

Пошаговая инструкция процедуры несостоятельности физлица

В том случае, если должник точно решил объявить себя банкротом, потребуется соблюсти определенный порядок действий. Он регулируется законодательством, а значит пропустить данный процесс не будет представляться возможным.

Какие действия необходимо предпринять заинтересованному физическому лицу:

Сбор пакета документов

Очень важно подготовить наиболее полный перечень документации. Также необходимо проследить за тем, чтобы каждый документ отвечал всем установленным требованиям в оформлении соответствующих бумаг

Иначе в рассмотрении запроса будет отказано.
Подача заявления. Иск должен быть оформлен в соответствии с установленной законом формой. Документ не должен содержать каких-либо ошибок, а вся отражённая в нем информация должна совпадать с действительностью.

После того как гражданином будет подан соответствующий иск, кредиторы должны прекратить взыскание денежных средств. Арбитражный суд будет проверять предоставленные ему документы в течение семи календарных месяцев.

После того как судом будет рассмотрен запрос, заявителю и кредиторам может быть предложена процедура реструктуризации долга по кредитному договору. Соответствующий график может подать как сам заемщик, так и кредитор.

Важно обратить внимание на то, что срок проведения реструктуризации и заключения мирового соглашения ограничен. График не должен быть составлен более, чем на три года

За проведение одной процедуры заявителю потребуется оплатить работу финансового управляющего. Стоимость вознаграждения данной услуги будет составлять 25 000 рублей. Если таких денег нет у лица, то для признания банкротом можно подать заявление в суд о получении рассрочки на оформление банкротства физлица.

Цель процедуры наблюдения при банкротстве

Одной из процедур банкротства является наблюдение. Оно применяется с целью обеспечить сохранность имущества лица и для проведения исследования финансового состояния должника. Также целью наблюдения является и составление реестра требований кредиторов. Первая обязательная процедура – это наблюдение. Второй судебной стадией развития конкурсных отношений после наблюдения является финансовое оздоровление. Ниже рассмотрим основные цели наблюдения:

• Быстрое и законное обеспечение сохранности имущества лица, которое признается банкротом.
• Предотвращение удовлетворения требований одних кредиторов в ущерб другим
• Обеспечение защиты интересов экономически слабой стороны.
• Точное определение действительного финансового состояния должника.
• Анализ будущего развития конкурсного производства.
• Организация первого собрания кредиторов.

После наблюдения проводится финансовое оздоровление, чтобы обеспечить удовлетворение требований  кредиторов в полном объеме. Процедуры по восстановлению могут занять два года и более.

Признаки признания физического лица банкротом

Первым пунктом пошаговой инструкции признания гражданина несостоятельным являются признаки банкротства.
Для того чтобы физическое лицо признали банкротом он одновременно должен обладать следующими признаками несостоятельности:

1. Объем задолженности, которую физическое лицо не имеет возможности погасить, должна в совокупности превышать порог в 500 тыс.р. Сюда допускается включить документально зарегистрированные долги по потребительским и ипотечным кредитам, автокредитам, займам в МФО, потребительских кооперативах, задолженность перед физлицами, Налоговой инспекцией, Пенсионным фондом.
2. Длительность просрочки по долговым обязательствам должна быть не менее 3 месяцев (это период между датой планового платеж по графику и датой подачи искового заявления в суд).

Важно

В данном случае подача искового заявления в суд является обязанностью гражданина. Он должен успеть объявить о своем банкротстве не позднее, чем через месяц после наступления событий, приведших к его финансовой несостоятельности.. Но если у физического лица накопились неподъемные долги на сумму менее 500 тыс.р., при этом оценочная стоимость всего принадлежащего ему имущества меньше указанной величины, то оно также имеет право на инициацию процедуры банкротства

Но если у физического лица накопились неподъемные долги на сумму менее 500 тыс.р., при этом оценочная стоимость всего принадлежащего ему имущества меньше указанной величины, то оно также имеет право на инициацию процедуры банкротства.

Стадии банкротства юридического лица

Банкротство юридического лица начинается с подачи заявления участником процесса в Арбитраж. Здесь поступивший иск будет оцениваться на правомерность и наличие оснований для признания компании банкротом.

Если исковое заявление будет удовлетворено и в отношении должника будет начата процедура банкротства то в ходе нее юрлицо сможет пройти несколько стадий:

• наблюдение;
• финансовое оздоровление/внешнее управление;
• мировое соглашение;
• конкурсное производство.

К сведению

Стоит отметить, что указанные здесь стадии не являются обязательными для всех компаний. Так, стадии реабилитации должника будут введены только при наличии у кредиторов и суда оснований полагать, что юрлицо имеет шансы на восстановление платежного баланса.

Тогда как заключение мирового соглашения между сторонами процесса банкротсва – большая редкость исходя из сложившейся практики.

Признаки несостоятельности компании

Неприятное слово «банкрот» имеет древнегреческие корни и дословно переводится как «сломанная скамья». «Банк» — это скамейки, которые стояли везде, где ростовщики проводили свои финансовые сделки. Если ее ломали, это означало полное денежное фиаско, откуда и произошло само понятие.

Согласно Федеральному закону РФ №127 понятие и признаки несостоятельности банкротства определены для всех юр лиц.

1. Сумма долговых обязательств юридического лица превышает сумму в 300 тысяч рублей. В совокупном размере задолженности учитываются как просроченные обязательные платежи в бюджет, так и долги по кредитным обязательствам и другим заключенным договорам.
2. Период невыплаты долгов перед кредиторами и государством дольше 3 месяцев.

Инициировать процесс о признании должника банкротом может как само руководство компании, так и представители государственных органов (налоговая инспекция, прокуратура, Фонд социального страхования и так далее), а также кредиторы, не получающие выплат.

ФинанÑовое оздоÑовление как ÑÑÐ°Ð´Ð¸Ñ ÑинанÑовой неÑоÑÑоÑÑелÑноÑÑи ÑÑидиÑеÑкого лиÑа

Ðак и вÑе ÑÑадии банкÑоÑÑÑва ÑÑидиÑеÑкого лиÑа, ÑинанÑовое оздоÑовление вводиÑÑÑ Ð¾Ñганами аÑбиÑÑажного ÑÑда на оÑновании пÑинÑÑого ÑобÑанием кÑедиÑоÑов ÑеÑениÑ. Ð ÑлÑÑае ÑинанÑового оздоÑÐ¾Ð²Ð»ÐµÐ½Ð¸Ñ Ð¿ÑедпÑиÑÑие-должник по опÑÐµÐ´ÐµÐ»ÐµÐ½Ð½Ð¾Ð¼Ñ Ð³ÑаÑÐ¸ÐºÑ Ð¾Ð±Ñзано оÑдаваÑÑ Ð´Ð¾Ð»Ð³Ð¸ пÑакÑиÑеÑки ÑÑÐ°Ð·Ñ Ð¶Ðµ поÑле внедÑÐµÐ½Ð¸Ñ Ð¿ÑоÑедÑÑÑ. ÐÑÑаÑи, в Ñо же вÑÐµÐ¼Ñ Ð¾ÑÑÑеÑÑвлÑÑÑÑÑ Ñакже некоÑоÑÑе меÑопÑиÑÑÐ¸Ñ Ð¿Ð¾ оздоÑÐ¾Ð²Ð»ÐµÐ½Ð¸Ñ Ð¾ÑганизаÑии в ÑинанÑовом плане. Ðажно дополниÑÑ, ÑÑо пÑоÑеÑÑ ÑпÑÐ°Ð²Ð»ÐµÐ½Ð¸Ñ Ð¿Ð¾ оÑноÑÐµÐ½Ð¸Ñ Ðº Ð´Ð¾Ð»Ð¶Ð½Ð¸ÐºÑ Ð² пеÑиод оÑÑÑеÑÑÐ²Ð»ÐµÐ½Ð¸Ñ ÑаÑÑмаÑÑиваемой ÑÑадии, как пÑавило, пÑоводиÑÑÑ Ñ ÑÑдом ÑÑÑеÑÑвеннÑÑ Ð¾Ð³ÑаниÑений. Так, пÑедпÑиÑÑие не Ð¸Ð¼ÐµÐµÑ Ð¿Ñава ÑовеÑÑаÑÑ Ñделки без ÑоглаÑÐ¸Ñ ÑпÑавлÑÑÑего админиÑÑÑаÑивного ÑÑовнÑ. Ðодобное положение каÑаеÑÑÑ Ð»Ð¸ÑÑ Ñделок, ÑвелиÑиваÑÑÐ¸Ñ Ð·Ð°Ð´Ð¾Ð»Ð¶ÐµÐ½Ð½Ð¾ÑÑÑ Ð±Ð¾Ð»ÐµÐµ Ñем на пÑÑÑ Ð¿ÑоÑенÑов. ÐаÑаÑÑÑÑ Ð¾Ð½Ð¸ ÑвÑÐ·Ð°Ð½Ñ Ñ Ð¿Ð¾ÐºÑпкой или оÑÑÑждением имÑÑеÑÑва или же, как ÑледÑÑвие, Ñ Ð¿Ð¾Ð»ÑÑением банковÑÐºÐ¸Ñ ÐºÑедиÑов. Ðак и вÑе ÑÑадии дела о банкÑоÑÑÑве, ÑинанÑовое оздоÑовление Ð¸Ð¼ÐµÐµÑ Ð¾Ð¿ÑеделеннÑй ÑÑок, ÑавнÑй двÑм годам или же менÑÑÐµÐ¼Ñ Ð¿ÐµÑÐ¸Ð¾Ð´Ñ Ð²Ñемени.

Ликвидация ООО через банкротство

Существует два вида банкротства:

• полное;
• упрощенное.

Полное банкротство подразумевает восстановление деятельности фирмы, сама организация продолжает существовать. Упрощенное банкротство производится с ликвидацией организации. При этом с руководителей и владельцев компании снимается задолженность. Если компания терпит убытки, не может выплатить долги, и владелец не видит перспектив ее дальнейшего развития, то он может инициировать процедуру упрощенного банкротства. Процесс ликвидации фирмы будет длиться около полугода. Средства, полученные с продажи имущества организации на аукционах, будет распределено между организациями-кредиторами.