Инициация процедуры банкротства в отношении должника кредитором

Что нужно знать

Поскольку признание финансовой несостоятельности – тема популярная и распространённая, то в интернете можно найти множество ресурсов с соответствующими материалами. На некоторых форумах и других сайтах цели банкротства могут быть вымышленными, поэтому в данном вопросе следует доверять только проверенным и надежным источникам. Оптимальный вариант – лично ознакомиться с законами РФ, которые регулируют процедуру.

Несмотря на то, какие цели преследует лицо, процесс его признания несостоятельным может повлечь некие трудности и проблемы. На сайтах в сети можно найти утверждение, что достаточно составить заявление, чтобы начать процедуру банкротства. Но это малая доля того, что предстоит сделать. Еще потребуется приложить специальную подтверждающую банкротство документацию, с составлением которой у граждан возникают трудности. Также следует учесть, что некоторые документы имеют срок действия. Нужно помнить, что физлицо вправе начинать оформление банкротства только тогда, когда размер долга превышает полмиллиона рублей, а последние платежи осуществлялись более трех месяцев назад.

Требования залогового кредитора

Требования залогового кредитора, которые должны быть удовлетворены в рамках проведения процедуры банкротства, необходимо включить в специальный реестр. Однако такое включение будет осуществлено при соблюдении следующих условий:

• предоставление в суд документов, подтверждающих легитимность возникновения залоговых обязательств юридического лица-должника перед кредитором. В качестве таких документов могут выступать все подписанные договоры, отражающие суть залоговых обязательств, а также специальные соглашения, в том числе подтверждающие факт передачи различных видов имущества в качестве залога, например, для получения денежных средств от кредитора либо поставки товара и т. д. Все документы должны носить официальный характер и при необходимости, отраженной в действующем законодательстве, пройти процедуру регистрации (например, в случае приобретения недвижимости и направления ее в качестве залога для получения денежных средств данные сведения должны иметь отражение в специальных базах данных Росреестра, а в случае с государственными контрактами, заключенными в целях удовлетворения нужд государственных и муниципальных заказчиков и приравненных к ним лиц, по которым предусмотрены залоговые обязательства, должна присутствовать регистрация в Единой информационной системе);
• соблюдение сроков предоставления таких документов и заявления своих требований. В том случае, если такие требования заявлены своевременно, залоговый кредитор вправе рассчитывать на первоочередное их удовлетворение в рамках сформированного реестра требований кредиторов. Если же срок подачи данных о таких требованиях по каким-то причинам был пропущен, то залоговый кредитор не имеет права на первоочередное погашение – его требования будут удовлетворены из конкурсной массы после соблюдения ранее установленной очередности. Преимущество у него будет только в календарном плане перед другими такими же, пропустившими срок заявления требований, кредиторами конкурсного и залогового типов.

Если в ходе проведения процедуры признания финансово несостоятельным юридического лица-должника будет установлено, что предмет залога уже был отчужден у должника одним из возможных способов, то залоговый кредитор теряет свой статус и переходит в разряд стандартных кредиторов третьей очереди. Это связано с тем, что удовлетворять его требования уже не из чего. Такие события могут возникнуть в том случае, если сам залоговый кредитор пропустил сроки заявления своих требований, а предмет залога был реализован для включения вырученных средств в конкурсную массу для погашения уже имеющихся требований. В этом случае удовлетворение требований кредитора будет происходить в том размере, который он заявил в суде для включения в реестр, но в общем порядке третьей очереди, так как вместе с потерей залога такой кредитор потерял и свое преимущественное право.

На кого не распространяется мораторий?

Все обязательства предприятия по текущим платежам производятся в обычном режиме в порядке очередности. При отказе временного управляющего от выплаты текущих долгов, кредиторы вправе обратиться в суд и взыскать такие долги.

Текущие платежи также не подпадают под действие закона о банкротстве предприятия, потому что они не вносятся в реестр долгов. Мораторий действует только в отношение долгов, вписанных в реестр.

Мораторий на удовлетворение кредиторов не может быть направлен на:

• выплату заработной платы;
• алименты;
• авторские гонорары;
• возмещение убытков по причинению вреда здоровью;
• текущие платежи.

Регулярные платежи не относятся к долгам, на них не распространяется мораторий. Введение внешнего управления не должно лишать работников предприятия и кредиторов мер социальной защиты. Освобождение социальных выплат от действия моратория служит дополнительной гарантией этого. Платежи производятся в обычном режиме:

1. Долги первой очереди: компенсации морального и физического вреда здоровью.
2. Долги второй очереди: заработная плата, оплата гонораров и авторских отчислений.
3. Другие удержания из заработной платы работников, в том числе подоходный налог.

Алименты также нельзя отнести к денежным долгам, это регулярные перечисления в установленном порядке, поэтому на них никаких ограничений не налагается.

К сведению

Заморозка возможна только по долгам, возникшим до начала процедуры банкротства. Такие кредиторы должны ввести свои требования в специальный реестр, чтобы после окончания моратория полностью получить свои деньги. Долги, не вписанные в реестр, возмещаться не будут.

При несвоевременном обращении требования также остаются без возмещения. Так прописано в законе о банкротстве: все такие долги признаются недействительными.

Требования кредиторов по долгам в текущее время внешнего управления должны быть удовлетворены в полном объёме.

Если у кредиторов имеются требования к должнику о возвращении имущества из незаконного владения, то на такие требования действия моратория не распространяется. Причина этого состоит в том, что такие обязательства не относятся к денежным, суд разбирает такие дела в общем порядке, они никак не связываются с процедурой банкротства.

Банкротство юридического лица

Рассмотрим, как подать на банкротство должника-юридического лица

Чтобы суд вынес положительное решение, очень важно, чтобы кредитор составил свое заявление в полном соответствии со всеми требованиями. В арбитраж оно отправляется исключительно в письменном виде

В случае, если в качестве кредитора выступает компания, то на бумаге должна стоять подпись ее или же его уполномоченного представителя.

Если кредитором выступает обычный человек, то подписывать документ может или он сам, или же его представитель. Найти бланк заявления при желании можно на официальном портале арбитражного суда в Сети или здесь.

Однако прежде, чем перейти к его непосредственному составлению, потребуется собрать и предоставить в арбитраж пакет документов. Его состав описан в статье 126 АПК РФ. Там же уточнено, что передать его в инстанцию можно и в электронном виде. Среди необходимых бумаг:

• документ, подтверждающий, что копия заявления передана не только в арбитражный суд, но и должнику;
• документы, которые доказывают наличие задолженности с указанием ее точного размера, а также подтверждающие претензии стороны;
• копии свидетельств регистрации должника и кредитора в качестве юридических лиц;
• если заявление будет подписано представителем стороны, должна быть бумага, доказывающая право подписи;
• квитанции, свидетельствующие об уплате необходимых сборов;
• подтверждение, что досудебный порядок урегулирования был проведен в полной мере.

Содержание заявления

Для юр. лица совокупная задолженность всем кредиторам составляет не менее 300 000 рублей

В самом заявлении должна содержаться следующая информация:

• ФИО должника и его юридический адрес или место проживания;
• аналогичные данные для кредитора-подателя заявления;
• описание требований кредитора к должнику (в итоговую сумму включаются проценты по кредиту и штрафы);
• доказательства направление исполнительного документа приставам (должник должен получить свою копию);
• подтверждение факта имеющейся задолженности по кредиту (накладные, счета и аналогичные документы);
• данные арбитражного управляющего (названием организации, которая предоставляет временного управляющего, а также указание размера его вознаграждения);
• решение суда по вопросу, вступившее в силу (имеется в виду обычный суд, третейский или арбитражный, который рассматривал претензии кредитора);
• причина, по которой возникала данная ситуация с указанием сроков, в которые должник должен был исполнить свои обязательства;
• полный список документов, которые по закону требуется присовокупить к заявлению.

Нюансы

По возможности следует указать и различные прочие нюансы, так или иначе относящиеся к процедуре банкротства. Имеется и целый ряд нюансов того, как должника признают банкротом:

• кредитор может добавить к своему заявлению ходатайства, если таковые имеются;
• копия заявляется в обязательном порядке отправляется компании или человеку, чье дело будет рассматриваться в суде;
• в качестве основы для обращения может использоваться объединенная задолженность по независимым друг от друга обстоятельствам;
• если к будущему банкроту имеет претензии не один кредитор, а несколько, они могут объединить усилия, чтобы подать одно совместное заявление, которое должно быть подписано всеми заинтересованными юридическими лицами;
• если заявление подписывает не сам кредитор, а его представитель, потребуется дополнительно приложить доверенность, которая докажет, что у подписавшегося были полномочия на подачу иска.

Признаки банкротства юридического лица

Признаками банкротства юридического лица являются:

1. Неспособность юрлица удовлетворить в полном объеме требования кредиторов по денежным обязательствам, требования по выплате выходных пособий, оплате труда лиц, трудившихся или трудящихся по трудовым договорам, а также требования по уплате обязательных платежей.
2. Срок неплатежеспособности, если он составляет 3 месяца с даты необходимости исполнения указанных выше требований.

Обязательства юрлица, которые используются для того, чтобы определить наличие у него признаков несостоятельности, формируются на основании условий заключенных договоров, либо на основании недоговорных отношений. С этой целью рассмотрению подлежит следующее:

• имеющаяся задолженность по отгруженным материальным ценностям или за выполненные работы, оказанные услуги;
• наличие обязательств, возникших в результате неосновательного обогащения;
• задолженность по невыплаченной зарплате, выходным пособиям;
• невозвращенные займы с учетом процентов по ним;
• наличие задолженности перед учредителями/участниками общества;
• наличие долгов, образовавшихся в результате причинения вреда имуществу кредитора.

В отношение подобного субъекта заводится дело об объявлении его банкротом.Прежде чем в отношении определенного лица будет заведено дело о признании его несостоятельности, необходимо выполнение следующих условий:

1. Наличие требований к лицу, общая сумма которых зависит от его правовой формы. Если это юрлицо, то задолженность должна превышать 300 000 рублей, а если это ИП или физлицо, то как минимум 500 000 рублей.
2. Трехмесячный срок, в течение которых должник не мог удовлетворить претензии кредиторов в полном объеме.
3. Наличие документального подтверждения факта превышения суммы обязательства, взятого на себя должником, на стоимостью имущества, принадлежащего ему.

Пени и штрафы

За невыполнение обязательств, которые появились после введения моратория, начисляются пени, штрафы, некоторые другие санкции и наказания. Не применяют для таких задолженностей индекс инфляции.

Не начисляются штрафы и неустойки за то, что должник не исполнил или исполнил ненадлежащим образом свои денежные обязательства перед кредиторами до принятия заявления о банкротстве.

Одновременно, статья 95 п. 2 Закона о банкротстве предусматривает начисления процентов по таким обязательствам, которые появились после введения моратория на удовлетворение требований кредитующих лиц и стороннего управления.

Это производится в качестве компенсации кредиторам за время ожидания, хотя ввиду низкой процентной ставки (менее 15 % годовых) кредиторам вряд ли можно быть довольными такой компенсацией.

Начисление процентов продолжается до тех пор, пока не возникнут следующие ситуации:

1. Суд выносит решение о начале выплат по долгам.
2. Требования кредиторов полностью удовлетворены (должником или иным лицом);
3. Начат процесс по банкротству и открыто конкурсное производство.

Начисления процентов могут потребовать кредиторы или уполномоченные ими органы. Размер процента зависит от ключевой ставки Центробанка на день начисления.

Управляющему возможно договориться о снижении ставки или уменьшения срока его начисления. Начисленные проценты не имеют значения при определении голосов на собраниях кредиторов.

К сведению

Если управляющий заключает договор об отсрочке выплаты налогов, на существующий объём долга продолжается начисление процентов.

Пленум 58

На 58 пленуме Высшего арбитражного суда специально рассматривались вопросы, связанные с особым статусом некоторых категорий истцов и удовлетворением их требований. В частности, в обязанности суда вменяется проверка наличия оснований для присвоения положения залогового кредитора.

К сведению

Если в ходе проверки выясняется факт отсутствия гарантирующего возврат долга имущества, залогодержатель теряет особое положение, но сохраняет возможность взыскания долга в качестве обычного истца. Такая ситуация может возникать вследствие отчуждения или физической гибели имущества.

Также на 58 пленуме было признано право на заявление о признании залоговым кредитором в любой момент после начала дела о банкротстве. Правило действует в случае, если заимодавец предъявил свои требования как «обычный» участник процесса, а впоследствии, сумев найти доказательства наличия залогового имущества, решил приобрести привилегированный статус.

Что лучше для должника – самостоятельно инициировать процедуру банкротства или дождаться, когда это сделают кредиторы?

Нельзя сказать точно, что именно лучше для должника – самостоятельно инициировать процедуру банкротства или дождаться, когда это сделают кредиторы. Каждый случай индивидуален и требует особого рассмотрения.

Однако в некоторых случаях закон обязывает гражданина начинать процедуру. Подавать заявление в суд в обязательном порядке следует в следующих случаях:

• совокупная сумма долгов превышает полмиллиона рублей;

• просрочка по платежам превышает три месяца;

• гражданин заранее узнал о предполагаемом ухудшении материального положения, и нет перспектив изменения ситуации в лучшую сторону;

• закрытие долговых обязательств перед одним кредитором приведет к невозможности выплаты долгов другим банкам, МФО и т.д.

После того, как гражданин узнает о возникновении данных обстоятельств, он должен в течение 30 дней подать заявление и пакет документов в арбитраж. Игнорирование этой процедуры влечет за собой административное взыскание. Размер штрафных санкций составляет 3000 рублей.

Несмотря на взыскания, граждане также не спешат начинать процедуру банкротства. Дело в том, что процесс занимает много времени, дорого стоит и есть вероятность того, что имущество будет реализовано для закрытия долговых обязательств. Однако такая ситуация может возникнуть даже в том случае, если дождаться того момента, когда кредиторы инициируют процедуру банкротства.

По этой причине рекомендуется самостоятельно подавать заявление в арбитражный суд. В этом случае существует вероятность, что суд проявит лояльность и примет такое решение, которое устроит должника.

Перед началом процесса, рекомендуется обратить внимание на такие моменты:

• период просрочки по основному долгу;

• кто является основным кредитором;

• наличие основания у банка инициировать процедуру банкротства;

• сделки с имуществом за последние три года – если осуществлялась процедура купли-продажи или переоформление собственности, суд может принять решение об аннулировании собственности;

• наличие судебных решений о взыскании долгов.

Чтобы обезопасить себя от ликвидации сделок, рекомендуется за три года до начала процедуры банкротства не заключать сделки, связанные с имуществом.

Если сложилась такая ситуация, когда требуется получить соответствующий статус, рекомендуется обратиться к специалистам. Только в этом случае можно рассчитывать на благоприятный исход дела. Кроме того, перед подачей заявления нужно оценить все риски в случае получении соответствующего статуса.

Большинство должников не спешат начинать процедуру банкротства. Они ждут и смотрят, как себя будут вести кредиторы. Однако существует риск того, что банк сам инициирует процедуру банкротства. В итоге кредитор будет управлять процессом. Кроме того, финансовый управляющий будет представлять интересы кредитора, а не должника. Как результат – гражданин может лишиться самого ценного имущества, и утратит способность управлять своими деньгами.

Конкурсный кредитор

Конкурсный кредитор обладает приоритетными правами. Это лицо может влиять на ход ведения дела о банкротстве. Права субъектов позволяют им подавать ходатайства по ходу суда и голосовать о принятии важных для всех сторон решений. Для сравнения, обычный истец может быть участником дела, но не может влиять на положение дел. Конкурсным кредитором признается лицо, обладающее документально подтвержденными доказательствами обязательств должника и подавшее требования в предусмотренный законом срок.

Под это определение не подпадают следующие лица:

• Уполномоченные организации.
• Привилегированные субъекты. Это граждане, предъявляющие требования по выплате гонорара, а также лица, требующие от должника компенсации причиненного здоровью или жизни ущерба.
• Учредители предприятия должника.

Как член собрания конкурсный кредитор имеет право:

• Принимать непосредственное участие в назначенной арбитражем процедуре наблюдения.
• Участвовать в организации мероприятий, направленных на оздоровление финансового состояния должника.
• Осуществлять контроль за работой арбитражного управляющего.

Заявление о признании залоговым кредитором

В процессе подачи требований о присвоении статуса залогового кредитора могут сложиться следующие ситуации:

1. Залогодержатель предъявляет требования как «обычный» истец, не заключивший договора о гарантийных отношениях. В таком случае лицо заявляет о своем особом положении позже, уже в ходе производства. При этом существует риск пропуска указанного в Законе о банкротстве срока. Если срок будет пропущен, то заявитель не получит преимуществ и будет участвовать в деле на общих основаниях.
2. Изначально предъявляющий свои требования залогодержатель не имеет доказательств наличия у должника заложенного имущества. Суд отказывает залогодателю в признании его статуса, но оставляет для него возможность повторного обращения при обнаружении доказательств наличия данного имущества. Дело подлежит пересмотру по открывшимся обстоятельствам, и все сроки соблюдаются, так как датой предъявления требований считается дата первого обращения.

Контролирующее должника лицо

Для реализации возможностей проведения процедуры банкротства юридического лица указанным Федеральным законом введено понятие контролирующего должника лица. В соответствии с частью 1 статьи 61.10 в качестве такого лица признается юридическое или физическое лицо, которое имеет право давать обязательные к исполнению должником указания либо имело такую возможность в период не более трех лет до возникновения признаков банкротства. Возможность давать такие указания или другим способом влиять на совершаемые должником действия как критерий признания человека или юридического лица контролирующим должника рассматривается до момента принятия арбитражным судом решения о признании должника несостоятельным.

Контролирующим должника лицо может стать, если у него есть возможности влиять на совершаемые должником действия:

• в силу пребывания в отношениях родства с должником либо при нахождении на определенных властных должностях в структуре юридического лица-должника;
• если таким лицом была получена возможность совершать сделки от имени организации или физического лица-должника, например, на основании специальной доверенности или подписанного приказа о наделении такими полномочиями в силу занятия определенной должности;
• если такое лицо занимало определенные должности в организации, например, главного бухгалтера, финансового директора либо другой должности, которая позволяет оказывать влияние на действия должника;
• в силу осуществления различных действий по принуждению физического лица или юридического (на последнего принуждение оказывается через руководителей) на осуществление определенных действий доступными способами.

К числу лиц, которые по умолчанию признаются контролирующими, относятся (пока арбитражным судом не определено иное положение дел):

• руководители или управляющие организации должника, ликвидаторы либо члены исполнительных органов организации-должника, а также члены ликвидационной комиссии;
• лица, у которых были право и возможность распоряжаться в самостоятельном порядке не менее, чем пятьюдесятью процентами акций, и у которых есть право голоса (если речь идет об акционерном обществе), либо половиной уставного капитала в ООО;
• лица или организации, которые обладают голосами более половины от общего количества в собрании участников юридического лица, или за счет своих голосов имеют право назначать или избирать руководителя организации;
• лицо или лица, которые извлекали выгоду от незаконных действий лиц, выступающих от имени юридического лица при совершении сделок (в том числе выступающих от имени учредителей).

При этом ни арбитражным судом, ни иными государственными органами в качестве контролирующего лица не могут быть признаны те лица, которые только владеют частью уставного капитала организации, если такая часть не превышает десять процентов, а также лица, которые получают обычный доход от владения таким объемом уставного капитала.

Порядок формирования

За процесс формирования конкурсной массы отвечает назначенный судом арбитражный управляющий. В процессе ее формирования необходимо пройти ряд последовательных этапов.

1. Опись/инвентаризация имущества должника-юрлица. Даная процедура осуществляется на основании анализа бухгалтерской и отчетной документации должника. Именно на этом этапе формирования конкурсной массы должны быть указаны ссылки на документы, подтверждающие права собственности юрлица. Все необходимые сведения управляющему обязаны передать руководители предприятия в течение 3 дней после поступления соответствующего запроса. Иногда к данному этапу он привлекает сторонних бухгалтеров и аудиторов.

2. Принятие мер для розыска/возврата собственности, которая незаконно находится у третьих лиц.

   К сведению

   Процедура формирования конкурсной массы простая только на бумаге. По факту управляющему приходится приложить немало усилий, чтобы найти фактическое местоположение собственности, которая фактически принадлежит банкроту. Нередко он встречает сопротивление со стороны руководства в этом процессе.

3. Выделение из общей массы залоговой собственности. Имущество, которое является предметом залога (обычно это недвижимости и транспортные средства), подлежит отдельной описи и оценке. Дело в том, что средства, вырученные от продажи такой собственности идут на удовлетворение обязательств перед залоговыми кредиторами.
4. Корректировка конкурсной массы: исключение из ее состава имущества, которое было изъято госорганами, имущественных личностных прав должника и прочих видов собственности, которые подлежат исключению по нормам ФЗ о несостоятельности.
5. Анализ сделок должника по выводу активов, заключенных юрлицом непосредственно перед банкротством и существенно ухудшивших его имущественный статус. Некоторые из таких соглашений, которые были заключены с взаимозависимыми лицами и фирмами-однодневками могут быть оспорены, а отчужденное по ним имущество возвращено в собственность предприятия.
6. После составления окончательного акта описи имущества юридического лица управляющий переходит к его оценке. По новым правилам он не должен обращаться к независимым оценщикам, а может проводить эту процедуру самостоятельно, основываясь на сведениях бухгалтерской отчетности. При несогласии участников процесса с результатами оценки они вправе ее обжаловать и заказать независимую экспертизу. Занижение стоимости не в интересах самого управляющего, так как ему полагается бонусное вознаграждение в зависимости от величины удовлетворенных кредиторских требований.

К сведению

После окончания этапа формирования конкурсной массы управляющий может приступить к организации торгов. Сегодня все торги проводятся в электронном виде в открытом формате. Принять участие в них вправе любой желающий, который пройдет процедуру регистрации в установленные сроки и успеет оформит электронную подпись.

Конкурсная масса в конечном итоге направляется на погашение текущих платежей и обязательств перед кредиторами.

Понятие кредитора в деле о банкротстве

Понятие кредитора применяется в Гражданском кодексе и Законе о банкротстве 127-ФЗ. По п. 1 ст. 307 ГК под кредитором понимается одна из сторон в обязательстве, которая может требовать от должника исполнения обязанностей. Но понятие кредитора, которое используется в законодательстве о банкротстве, несколько отличается.

Разница между кредиторами по Гражданскому кодексу и по 127-ФЗ состоит в следующем:

1. В законодательстве о банкротстве кредиторами могут стать не только субъекты гражданско-правовых отношений, но и публично-правовых. То есть кредиторы – это те лица, перед которыми должник несет ответственность по уплате определенной денежной суммы по основаниям, которые указаны в гражданском, трудовом, налоговом и ином законодательстве.
2. Кредитором в деле о банкротстве может стать только лицо с денежными требованиями, тогда как по ГК такие требования могут иметь и неденежный характер (например, должник должен выполнить определенную работу в пользу кредитора).

Согласно ст. 2 127-ФЗ, под кредиторами понимаются лица, которые имеют по отношению к должнику права требования по денежным и иным обязательствам. В частности, по оплате обязательных платежей, выплате выходных пособий и оплаты труда лиц, трудоустроенных по трудовому договору.

Сама процедура банкротства направлена на максимально полное погашение требований кредиторов. Пока все возможности для погашения задолженности перед ними не будут исчерпаны, процесс не завершиться.

Определение и виды

В России по закону могут быть признаны банкротами физические (индивидуальные предприниматели, граждане) и юридические лица (предприятия и организации). Причем граждане получили такую возможность только в 2015 году.

Определение выше подходит и к тем, и к другим. Отсюда выделяют и два вида банкротства: юридических и физических лиц.

Даже государство может получить такой статус, если откажется удовлетворить требования кредиторов, как международных, так и внутри страны. Это называется дефолтом. Многие страны, в том числе и наша, не избежали этой участи.

Конечно, банкротство – явление в целом негативное, но оно имеет и положительные стороны, о которых мы поговорим в сегодняшней статье.

Причины несостоятельности:

• Необдуманная кредитная политика предприятия или гражданина, когда набираются кредиты на погашение текущих обязательств. В результате, долги растут как снежный ком.
• Форс-мажорные ситуации с поставщиками сырья, комплектующих и т. д. Задержка или отказ от поставок может ухудшить ситуацию на предприятии и в конченом итоге привести к банкротству.

• Неадекватная оценка финансовых возможностей. Возьмем в долг, а там как-нибудь выкрутимся. Не всегда выходит осуществить задуманное. Конкуренты отобрали часть рынка, выросли цены на энергоносители, что привело к росту затрат и цен на продукцию, качество не удовлетворило покупателей и спрос упал и т. д. Гражданин потерял работу, тяжело заболел и другие бедствия. Перечислять можно до бесконечности.
• Внешние причины. Например, экономические санкции, девальвация рубля, повышение налогов, смена экономического курса правительства.

Есть и индивидуальные причины. Например, безграмотность главного бухгалтера предприятия или финансовая безграмотность конкретного человека. Итог – неспособность платить по счетам.

Рассмотрим подробнее понятия и признаки, а также стадии банкротства для предприятий и граждан, в том числе и ИП. Законодательство для всех единое – это закон о несостоятельности (банкротстве). Последние изменения в него внесены в ноябре 2018 года.

Распоряжение правом требования о привлечении к субсидиарной ответственности

Статья 61.17 предполагает возможность кредиторов распоряжаться своим правом требования привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих лиц. После получения судебного документа, в котором зафиксирован факт наличия оснований для привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности, арбитражный управляющий направляет кредиторам сообщение о том, что они могут выбрать один из трех вариантов реализации своего права требования о привлечении к субсидиарной ответственности. Это могут быть:

• взыскание задолженности с контролирующего лица в рамках реализации процедур банкротства;
• продажа требования о привлечении к субсидиарной ответственности с полным получением денежного возмещения в соответствии с размером полученного ущерба или в соответствии с размером имеющейся перед продающим кредитором задолженности;
• уступка другому кредитору части своего права требования с получением соответствующего размера вознаграждения.

Если кредитор ничего не выбрал и в течение двадцати дней с даты направления ему соответствующего сообщения не предоставил своего варианта распоряжения правом требования, закон считает, что он выбрал вариант с продажей своего права требования. В этом случае арбитражный управляющий направляет в арбитражный суд отчет о том, какие способы использования права требования выбрали кредиторы. Суд на основании предоставленного отчета производит после истечения срока подачи апелляционной жалобы по факту привлечения к субсидиарной ответственности замену взыскателя по вновь созданному перечню кредиторов и выдает на каждого из них исполнительный лист с указанием размера его требования и очередности погашения.

Если сумма требований кредиторов, которые выбрали взыскание с контролирующих лиц и самой организации задолженностей на основании применяемых процедур банкротства, больше, чем сумма требований кредиторов, выбравших продажу требований или уступку части требований, то арбитражный управляющий будет взыскивать задолженности именно на основании проводимых процедур по делу о банкротстве.

https://youtube.com/watch?v=87bWZ_h3VPo

На кого распространяется?

Все кредитные обязательства откладываются до окончания внешнего управления. Если же до начала моратория у организации были долги по исполнительным документам по решению суда, то эти долги придется погашать. Это может быть возмещение:

• долгов по заработной плате;
• по исполнительным документами или другим документам о принудительном взыскании;
• вреда, нанесённого здоровью или морального вреда;
• имущественным искам, в том числе по ипотеке;
• имущества из незаконного владения;
• вознаграждений по авторским правам и гонорарам по интеллектуальной собственности;
• долгов по текущим расходам.

При возникновении требований о возмещении убытков, возникших в результате отказа управляющего от выплат долгов, возникших до процедуры банкротства, эти требования можно также заморозить.  Нельзя ввести мораторий на обязанности по сделкам и договорам, произведённым на стадии внешнего управления.

На срок моратория перестаёт действовать исковая давность по делам и институт мирового соглашения. Это правило действует исходя из того, что должник не имеет право выплачивать свои долги как принудительно, так и добровольно, на все эти выплаты установлена отсрочка.

Поэтому течение исковой давности прекращается до окончания срока моратория. Все эти меры направлены на то, чтобы в короткий срок предприятие-банкрот сумело восстановить свою финансовую состоятельность, направив все свои средства на реорганизацию производства и его оптимизацию.

Права участников упрощенной схемы несостоятельности организации

Главными участниками упрощенной процедуры банкротства юридического лица можно назвать:

• арбитражного управляющего;
• компанию-должника
• кредиторов;
• уполномоченных органов.

Компания-должник вправе самостоятельно инициализировать процедуру банкротства путем подачи соответствующего заявления в арбитражный суд, если она не способна оплатить необходимые платежи и исполнить обязательства перед кредиторами.

Арбитражный управляющий занимается всей упрощенной процедурой банкротства предприятия. Этот человек имеет особые полномочия, обязан защищать активы должника, изучать состояние финансовых дел компании. Управляющий вправе собирать кредиторов либо их комитет, работать с арбитражным судом, привлекать третьих лиц для выполнения возложенных на него обязанностей и в результате получить оплату за труды.

Кредиторы — это граждане или юридические лица, имеющие официально подтвержденные требования к должнику в плане финансовых выплат в рамках ранее заключенных договоренностей. Кредиторы вправе обратиться в арбитражный суд с иском о несостоятельности должника.

Уполномоченные органы — это государственные учреждения, у которых есть требование по оплате налогов, взносов или сборов. Это трудовая и налоговая инспекции, таможенная служба, пенсионный фонд, ФСС, орган по надзору за деятельностью СРО. Уполномоченные органы не являются кредиторами, но их требования удовлетворяются одними из первых.