Социальное страхование

В чем выгода?

Страхование персонала хорошо скажется на работе вашей компании. Рассмотрим очевидные плюсы страхования.

Преимущества для работодателя

1. Повышение престижности компании при рекрутинговой стратегии.

Престиж компании является основополагающим фактором при подборе квалифицированного персонала. Помимо зарплаты, сотрудников интересуют условия труда, социальный пакет и еще множество факторов, влияющих на условия их работы. В социальный пакет также входит социальное страхование работника.

2. Усиленная мотивация персонала, заинтересованность квалифицированных специалистов.

Каждый сотрудник нуждается в мотивации, а также постоянно ищет лучшие варианты для трудоустройства. Задача руководства не допустить «бегство» сотрудников и в то же время мотивировать их на повышение продуктивности труда. Для этих целей отлично подходит страхование ключевого персонала. За каждый месяц, который сотрудник добросовестно отрабатывает, он получает на свой страховой счет определенную сумму, которая постоянно возрастает при полной отдаче сотрудника. По окончании срока страхования сотрудник получит от страховой компании весомое материальное вознаграждение.

3. Квалифицированные кадры остаются работать.

Как известно, «текучка» кадров – одна из основных причин замедления роста компании, а также снижения качества продукции или услуг. Компания должна представлять собой идеальный механизм, однако при постоянной «текучке» сотрудники не успевают сработаться друг с другом, что негативно влияет на качество работы.

4. При травмах на производстве страховая компания осуществляет социальные выплаты работнику.

В любой компании иногда происходят какие-либо непредвиденные ситуации. В подобных случаях работодатель обязан выплатить сотруднику указанную в контракте сумму компенсации. Однако при страховании выплаты возьмет на себя страховая компания.

В любой компании может произойти ЧП, и работодатель будет обязан выплатить компенсацию работнику. Однако при страховании выплаты возьмет на себя страховая компания.

Преимущества страхования для сотрудников

Безусловно, обязательное страхование персонала является преимуществом. Застрахованный специалист чувствует себя комфортнее, так как понимает, что даже в случае его сокращения, он получит деньги, которые помогут ему прожить, пока он не найдет новую работу. Кроме того, работник осознает свою ценность, что положительно влияет на его мотивацию и стремление совершенствоваться как специалиста.

Корпоративное страхование является отличным решением для предпринимателя. Оно поможет снизить затраты работодателя при возникновении несчастного случая на производстве, а также покажет сотруднику, насколько он важен для вашей компании.

Основные принципы

Различные виды обязательного страхования в РФ подчиняются одним и тем же принципам. Существует несколько основных разновидностей данного способа поддержки нетрудоспособного населения. Но все они, независимо от вида, регулируются действующим законодательством.

• стабильность обосновывается сопоставимостью взносов и социальных выплат;
• соблюдение законности гарантируется государством;
• страхование такого типа доступно для всех, реализация прав при возникновении страхового случая гарантируется законом;
• вся система страхования регулируется действующим законодательством и постановлениями правительства РФ;
• равноправие всех участников данной системы, гарантируется выполнение всех прав и обязанностей;
• страховые выплаты осуществляются в обязательном порядке;
• страховщик несет ответственность за расходование полученных взносов;
• финансовая структура социального страхования является полностью автономной, не подверженной влиянию извне.

Также закон №165-Ф3 определяет следующие моменты:

• устанавливает порядок регулирования исполнения обязанностей и соблюдения прав всех участников страховой системы;
• регламентирует права и обязанности как страховщика, так и страхователя;
• основания для осуществления социальной поддержки;
• основные правовые аспекты.

Видео: Вестник Социального страхования от 13.12.2012

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
• Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
2. Позвоните на горячую линию:
3. Москва и Область — +7 (499) 110-43-85
4. Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-60-09
5. Регионы — 8 (800) 222-69-48

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Страхование сотрудников — составляющая часть государственной программы, которая призвана обеспечить работающим гражданам достойный образ жизни путем выплат работодателем взносов в социальные фонды.

В том числе это связано со случаями, когда сотрудник заболевает, страдает от несчастных случаев на производстве или теряет рабочее место по независящим от него причинам, например при реорганизации или уничтожении предприятия, на котором он работал и не может осуществлять привычную деятельность с целью получения прибыли. Страхование играет роль так называемого залога, который позволяет обеспечить работнику комфортные и безопасные условия труда.

Социальное страхование подразумевает регулярное внесение взносов на обязательное страхование со стороны работодателей. Абсолютно все организации должны совершать выплаты в фонды. Эти суммы формируются без какого-либо участия работников, из его доходов средства не берутся.

В некоторых случаях социальное страхование затрагивает не только самих работников, но и их родственников. Условия страхования прописываются в трудовом договоре, который подписывает сотрудник при оформлении на работу. Государство гарантирует помощь при необходимости всем родственникам сотрудников, что прописано в Трудовом кодексе РФ. Им же предписаны виды и условия социального обеспечения, а так же льготы, с помощью которых организация может уменьшить сумму выплат в страховые фонды.

Существует всего два ключевых вида социального страхования сотрудников, это:

Таким образом, можно сделать вывод, что социальное страхование призвано устранять риски. Основной риск, который угрожает работоспособному населению — наступление каких-либо непредвиденных и независящих от гражданина обстоятельств, которые могут привести к потере денежных средств. При этом, это может быть риск лишиться денежных поступлений как временно, так и на всю жизнь.

Страхование касается всех работавших или работающих по трудовому договору в настоящий момент граждан, в том числе и иностранных. Условия социального страхования распространяются так же на определенных граждан, которые работают согласно гражданско-правовому договору и тех граждан, которые начинают трудиться при условии лишения их свободы.

Помимо обязательного социального страхования существует и добровольное страхование работников, которое помогает дополнительно обезопасить гражданина от денежных потерь при наступлении нетрудоспособности. В этом случае необходимо совершить ряд действий.

1. Заключить договор с агентством страхования о добровольном страховании сотрудника. Образец договора, при этом, можно заранее скачать на сайте агентства, чтобы ознакомиться с его условиями, а так же порядком заключения;
2. Осуществляется оплата страховых взносов, в зависимости от условий договора выплата может быть единоразовой или в несколько этапов;
3. Организация должна признать факт предоставления страховой услуги;
4. Компания берет на себя часть расходов по компенсации страховой выплаты.

Договора с работниками могут заключаться на разные сроки:

1. Один год — такие контракты заключают предприятия, где повышен уровень риска со своими работниками, благодаря такому договору можно контролировать расходы и перезаключать его при изменении законодательства;
2. Три года — подобные договора принято называть «накопительными»;
3. Пять лет и более — заключение договора долгосрочное относится к расходам, которые выплачиваются работодателем постоянно во все время работы сотрудника. Перезаключать такой договор не придется.

Самыми популярными организациями, куда обращаются работодатели за услугами страхования работников, являются банки «Ренессанс» и «Сбербанк». «Ренессанс» предлагает своим клиентам страховку от несчастных случаев, а так же накопительную пенсионную программу. «Сбербанк» помогает клиентам так же минимизировать налоговые выплаты и сократить риски: для этого банк предлагает выбрать один из четырех пакетов страхования.

Преимущества соцстрахования для сотрудника и работодателя

Плюсы для сотрудников:

Достойная пенсия.
Возможность уйти в декретный отпуск и получать хорошие пособия.
Достойные выплаты при ЧП и в случае болезни

Больничный лист оплачивается полностью.
Осознание важности работником.. Для работника соцстрахование – один из самых важных аспектов наряду с зарплатой, видом деятельности и рабочим временем

Забота о пенсиях, пособиях, болезнях и возможных травмах на производстве – обеспечение руководством комфортной работы для своего персонала

Для работника соцстрахование – один из самых важных аспектов наряду с зарплатой, видом деятельности и рабочим временем. Забота о пенсиях, пособиях, болезнях и возможных травмах на производстве – обеспечение руководством комфортной работы для своего персонала.

Плюсы в страховании персонала для работодателя:

• Мотивационный фактор для работников. Предоставить служащим гарантии – значит заручиться их поддержкой и повысить их работоспособность.
• Прозрачная система выдачи зарплаты, отсутствие претензий к компании со стороны фондов страхования и налоговых органов.

Кроме того, организация, предлагающая обязательное и добровольное страхование, способна предложить персоналу лучшие условия, нежели конкурентные компании. Это позволяет удерживать ценные кадры и привлекать новые. Побеждать в конкурентной борьбе за квалифицированных специалистов – одна из задач компании.

Социальное страхование работников – очень важный способ защиты прав работников, позволяющий сотруднику и его родственникам быть уверенными в случае потери трудоспособности в получении материальной поддержки со стороны страховых фондов. работников.

Сен 10, 2019

Права и обязанности работодателя как гаранта страхования

Когда оформляется страхование работников, нужно ознакомиться, какие случаи считаются страховыми. Это могут быть ситуации:

• временной нетрудоспособности;
• получения травмы из-за несчастного случая;
• обретения инвалидности;
• получения травмы, несовместимой с жизнью.

Страховым случаем считается ситуация, когда сотрудник получает травму на служебном транспорте при поездке на работу или при возвращении домой. Но к ним не относится:

• самостоятельно умышленное нанесение травмы;
• совершение противоправных действий;
• самоубийство;
• провоцирование аварии.

Работодатель и застрахованное лицо имеют право на:

• получение сведений из Фонда;
• получение документов проверки расходов средств;
• защиту интересов в суде.

К обязанностям работодателя относятся:

• выплата средств;
• информирование фонда о несчастных случаях;
• оповещение об изменении сферы деятельности компании;
• информирование работника о возможности его обращения в Фонд;
• возврат средств, если взносы не были уплачены.

Своевременное страхование считается ответственной сферой. Оно обеспечивает безопасность и необходимые условия труда на производстве. Также это снижает количество несчастных случаев, профессиональных недугов.

Помимо ФСС, на работодателя также возлагается роль гаранта получения пострадавшим сотрудникам страховых выплат. В права и обязанности работодателя входит:

• работодатель имеет право требовать от фонда отчетность о состоянии его счета и произведенных выплатах;
• должен содействовать скорейшему получению выплат пострадавшему;
• должен информировать ФСС об изменениях в деятельности предприятия и изменении трудовых обязанностей рабочего;
• информировать работников об их правах и обязанностях по страховке;
• делать страховые взносы по установленным срокам и порядку.

Кстати, законом предусмотрено право на отстаивание работодателем своих прав в судебном порядке при выявлении нарушений со стороны фонда.

Дополнительная информация. При наличии страховки как работодатель, так и работник получат полную компенсацию за потерянное время, здоровье и нервы. А в случае смерти работника его семья будет обеспечиваться в соответствии с законом.

Обязательное страхование жизни и здоровья сотрудника на производстве

Это один из способов обеспечить социальную защиту работнику при наступлении несчастного случая на производстве.

Основной законодательный акт, регулирующий обязательное страхование – ФЗ №125-ФЗ от 24.07.1998 «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний».

Схема обязательного страхования выглядит следующим образом:

• При регистрации юридического лица налоговая служба представляет сведения о нем в ФСС (Фонд социального страхования), физическое лицо самостоятельно встает на учет в фонде при найме работника;
• Ежемесячно в фонд выплачивается 2,9 % (льготная ставка – 2,4 %) от заработной платы работника;
• При наступлении страхового случая в фонд подаются документы, подтверждающие наступление нетрудоспособности работника или его смерть;
• Фонд рассматривает поступивший пакет документов и выносит решение;
• Работнику или другому лицу (в случае смерти) выдается страховая выплата;

Застрахованы должны быть все работники, с которыми заключен трудовой договор (в том числе и иностранцы или лица без гражданства), а также работающие по гражданско-правовому договору, если в нем прописано соответствующее обязательство работодателя.

Страховым случаем является:

• травма на производстве в рабочее время и на рабочем месте, приведшая к временной или постоянной потере трудоспособности или смерти работника, или профессиональное заболевание, которое развилось из-за исполнения работником своих обязанностей в условиях производства;
• смерть работника от травмы на производстве;
• профессиональное заболевание, вызванное специфическими для конкретной специальности условиями работы.

Обеспечение в случае временной нетрудоспособности – это ежемесячные выплаты в размере среднего заработка работника, но не более 61 920 рублей.

Пособие по временной нетрудоспособности выплачивает работодатель за счет средств страхового фонда и в дальнейшем компенсирует их из ФСС за счет снижения страховых взносов.

Также работнику, временно потерявшему трудоспособность, могут быть компенсированы расходы на лечение, протезирование, проезд к месту лечения, профессиональный уход и другие сопряженные расходы – их также оплачивает работодатель с последующей компенсацией затрат ФСС.

Потерявший в результате несчастного случая трудоспособность работник имеет право на получение единовременной страховой выплаты (до 80 534,8 рублей) и ежемесячной выплаты (61 920 рублей) уже непосредственно из ФСС. Размер исчисляется исходя из заработка работника и степени утраты трудоспособности.

Точно так же, как и при временной утрате нетрудоспособности, работник может претендовать на компенсацию стоимости медицинских и реабилитационных процедур. Для этого необходимо представить ряд медицинских документов, в том числе и программу реабилитации.

Если в результате несчастного случае работник умирает, право на получение выплаты получают лица, находящиеся на его иждивении: несовершеннолетние (или нетрудоспособные и по достижении совершеннолетия по медицинским причинам) дети, супруга, воспитывающая несовершеннолетних детей, родители и некоторые другие лица (перечень приведен в ст. 7 указанного выше ФЗ).

Иждивенцам погибшего работника выдается либо ежемесячное содержание, либо единовременная выплата – 1 млн. рублей.

Утрату трудоспособности подтверждает заключение медико-социальной экспертизы, смерть – свидетельство о смерти. Также работодатель представляет в ФСС акт о несчастном случае, выводы и протоколы, составленные при проведении расследования несчастного случая (которое он обязан провести), копию трудовой книжки и некоторые другие документы.

Отчётность

Предприятия (страхователи) ежеквартально сдают отчётность в фонды. Если на предприятии работает больше 25 сотрудников, то отчётность в обязательном порядке сдаётся в электронном виде с электронной цифровой подписью через Интернет.

• В ФСС сдаётся отчёт «4-ФСС» на бумажном носителе подается не позднее 20-го, а в форме электронного документа — не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчётным периодом.
• В ПФР сдаётся отчёт «РСВ-1» на бумажном носителе подается не позднее 15-го, а в форме электронного документа — не позднее 20-го числа второго календарного месяца, следующего за отчётным периодом. В отчёте «РСВ-1» отображается информация о начисленных и уплаченных страховых взносах, оставшейся задолженности, а также на каждого сотрудника подаётся информация:
  • фамилия, имя, отчество
  • страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС)
  • суммы оплаты труда за каждый месяц
  • страховый стаж.

Какие расходы не учитываются

Расходы нормируются

Прежде всего, учесть затраты можно только в пределах нормы. Она установлена пунктом 16 статьи 255 Налогового кодекса РФ. В соответствии с ним взносы по договорам добровольного личного страхования, предусматривающим оплату страховщиками медицинских расходов работников, а также расходов по договорам на оказание медицинских услуг, заключенным в пользу работников с медицинскими организациями, включаются в состав расходов в размере, не превышающем 6 процентов от суммы расходов на оплату труда.

При этом не имеет значения, сколько договоров со страхователями заключено. В письме от 29 июля 2013 г. № 03-03-06/1/30023 финансисты разъяснили, что законодательство в этом вопросе ограничений не содержит и страховые платежи (взносы) по договорам добровольного личного страхования, заключенным с разными страховыми организациями в отношении одних и тех же сотрудников, можно учесть в качестве расходов. Главное, чтобы их сумма не превысила установленную норму.

Отключить

Если договор краткосрочный

Нельзя учесть расходы на добровольное медицинское страхование и в случае, если договор заключен менее чем на год. Обязательное условие о том, что договор должен быть заключен на срок не менее одного года, содержит абзац 5 пункта 16 статьи 255 Налогового кодекса РФ.

На это чиновники указали в письме Минфина России от 7 июня 2011 г. № 03-03-06/1/327.

Если не заключен коллективный договор

Условие о добровольном медицинском страховании должно быть предусмотрено в трудовом или коллективном договоре. Это общее условие признания расходов на оплату труда, предусмотренноестатьей 255 Налогового кодекса РФ. На это указали чиновники в письме Минфина России от 10 мая 2011 г. № 03-03-06/1/284.

Когда работник уволился

Если работник уволился до окончания действия договора добровольного медицинского страхования, а организация продолжает уплачивать за него страховые взносы, то указанные расходы в целях исчисления налога на прибыль учесть нельзя

На это обратили внимание чиновники в письме Минфина России от 5 мая 2014 г. № 03-03-06/1/20922

Отключить

Не учитываются для целей налогообложения расходы только в части, приходящейся на уволенных работников, по продолжающему действовать в отношении их договору.

Затраты на родственников учесть нельзя

Нельзя принять в состав расходов страховую премию и в случае, если застрахованы члены семьи работника или пенсионеры. Такое мнение высказали столичные налоговики в письме УФНС России по г. Москве от 22 августа 2008 г. № 21-11/079061@. Они указали, что этот вид затрат не относится к расходам на оплату труда работников организации.

Согласно статье 20 Трудового кодекса РФ, работник – это физическое лицо, вступившее в трудовые отношения с организацией.

Они основаны на соглашении между работником и организацией о личном выполнении за плату трудовой функции (работы по должности в соответствии со штатным расписанием, профессии, специальности с указанием квалификации; конкретного вида поручаемой работнику работы).

Отключить

Таким образом, если члены семей сотрудников организации не являются работниками данной организации, то затраты в виде взносов по договорам добровольного личного страхования, предусматривающим оплату медицинских расходов, не уменьшают налогооблагаемую прибыль.

Страховые случаи

При заключении договора страхования можно согласовать как комбинацию программ страхования, так и отдельных услуг. Страховая сумма (лимиты ответственности) определяется по соглашению страхователя и страховой компании. Стоимость страхования или страховой платеж зависит от выбранных условий страхования, медицинских учреждений, количества застрахованных лиц и т.д.
Организацией медицинского обслуживания застрахованных лиц занимаются опытные врачи и специалисты. В поставленную для них задачу входит:

1. Консультативная и информационная поддержка.
2. Запись и направление застрахованных лиц на прием к врачу в удобное время.
3. Организация неотложной помощи и предоставление рекомендаций по поводу необходимой помощи в домашних условиях до момента приезда бригады скорой медицинской помощи.
4. Организация медицинского обслуживания через доверенных врачей в медицинских учреждениях.
5. Госпитализация застрахованного лица в профильное медицинское учреждение.
6. Индивидуальный подход к каждому клиенту, внимательное отношение к нему и постоянный мониторинг потребностей застрахованных лиц.
7. Круглосуточное обслуживание и координации действий застрахованных лиц по бесплатной телефонной линии.

Страхование медицинских расходов – это высококачественная медицинская помощь и защита от непредсказуемых и чрезмерных медицинских расходов.

Как производятся страховые выплаты?

Если с застрахованным работником в период действия страхового договора произошел несчастный случай (травма, инвалидность или даже гибель), то ему полагаются страховые выплаты. Максимальная компенсация будет получена родственниками или наследниками застрахованного в случае его гибели на работе. Также если человек получит травму, которая приведет к постоянной инвалидности, то ему полагается общая или частичная страховая сумма. Если же пострадавшему будет положена медицинская помощь, то страховщик произведет оплату расходов на лечение.

Размеры страховых сумм

Страховые выплаты устанавливаются при заключении договора между страхователем и страховой организацией. Как правило, полис по страхованию от НС действует от одного дня до года с возможностью продления или перезаключения договора.

Какие компенсации выплачиваются пострадавшим?

В качестве последствий нечастного случая, который произошел при выполнении служебных обязанностей, и повлек за собой временную или постоянную нетрудоспособность сотрудника, может быть его дальнейший перевод на более легкую работу.

При этом работодатель обязуется произвести следующие страховые выплаты:

• Пособие по временной нетрудоспособности в результате НС;
• Доплаты до размера среднемесячного заработной платы сотрудника до несчастного случая.

В зависимости от условий страхового договора бывают следующие виды выплат:

• Компенсации в случае гибели;
• Материальная компенсация оплаты медпомощи.

Однако при выплате страховых компенсаций есть исключения. Это, например, если инвалидность или гибель сотрудника наступила в результате халатного отношения к работе и под влиянием алкогольного или наркотического опьянения.

При потере здоровья страховая сумма выплачивается застрахованному, в случае его смерти — назначенному им при жизни наследнику или родственникам застрахованного. При наступлении смерти подлежит выплате полная страховая сумма независимо от выплат в связи потерей здоровья.

Понятие и особенности страхового случая

Термин страховой случай в нормативных актах трактуется как совершенное событие, установленное договором страховки, при наступлении которого настает ответственность страхователя выплатить страховую компенсацию указанному застрахованному лицу. Юридически, под страховым случаем понимают совокупность правовых факторов, которые предусматривают компенсацию последствий наступившей опасности, а также защиту.

Перечень страховых ситуаций фиксируется договором страхования, а также является конфиденциальной информацией. Не подлежат страховым выплатам случаи, наступившие в результате:

• Ядерного взрыва, радиационного взрыва.
• Боевых действий.
• Междоусобной войны, бунтов, забастовок.
• Умышленного преступления закона застрахованной личностью.
• Заведомого нанесения вреда самим работником, самоубийства.
• Несчастного происшествия при тюремном заключении.
• Пребывания работника в состоянии наркотической, алкогольной, токсической интоксикации.

Страховки различают следующие:

• Имущественные.
• Страховка ответственности.
• Личные.
• Социальные.
• Гарантирование безопасности рисков предпринимателей.

Как управляют системой

Существует 3 фонда в разных отраслях социального страхования. Они осуществляют управление системой на государственном уровне.

Очевидно, что данная система централизованна. Руководство для каждого фонда образует правительство страны.

Можно считать, что системой социального страхования управляет Президент и основной законодательный орган государства. Это логично ведь она является частью социальной политики. Но они не вмешиваются в локальную деятельность фондов, потому что те являются внебюджетными, автономными организациями.

Система трехуровневая:

• первый уровень – государственные федеральные фонды;
• второй – территориальные ответвления центральных организаций;
• третий – административные фондовые единицы.

Существование этих элементов гарантирует эффективную реализацию государственных целей в сфере социальной защиты всего населения страны. Органы управления на каждом уровне одинаковые, но лица, отвечающие за выполнение основных социально-политических задач, всегда разные.

Схема: финансирование системы социального страхования