Работник есть, а трудового договора у вас с ним нет

Может ли работник вести трудовую деятельность неоформленным?

Сегодня на рынке труда встречаются различные отношения между работником и работодателем, в том числе без официального трудового договора. В российском законодательстве нет понятия «неофициальная работа», поэтому человек считается безработным. Тем не менее, такое «неофициальное трудоустройство» встречается достаточно часто в наше время.

Интересный факт:

Неофициальное трудоустройство сегодня довольно распространено. Оно имеет как свои плюсы, так и минусы. Работодатели приглашают неофициально даже квалифицированных сотрудников, которые в свою очередь экономят на налоговых отчислениях.

При трудоустройстве нового сотрудника в соответствии со ст. 67 ТК РФ обязательно нужно заключить трудовой договор. В нём прописываются все условия взаимовыгодного сотрудничества и функции. Если такой документ не подписывается, тогда официального подтверждения отношений нет.

Для работника негативные последствия заключаются в следующем:

  • Отсутствие официальной ставки для оплаты труда (см. Серая зарплата);
  • Отсутствие социальных выплат — больничные, декретные, отпускные;
  • Отсутствие выплат в пользу Пенсионного фонда;
  • Отсутствие компенсаций за задержку зарплаты, премий и т.д.

Фактически такого неоформленного сотрудника в любой момент могут уволить без выходного пособия и без выплаты заработной платы.

С другой стороны, люди находят и определённые плюсы в такой форме отношений. Они экономят деньги на налоговых выплатах в пользу государства, у них из зарплаты не удерживают алименты. Кроме того, в некоторых случаях «серая» зарплата даже выше, чем оплата труда на официальной должности.

Долгое время одной из главных проблем для официально неработающего гражданина являлись возможные отказы в получении кредитов или рассрочек при покупке товаров. Такой человек без официальной работы раньше не мог получить потребительский кредит или оформить ипотеку на покупку жилья. Однако в последнее время на рынке труда подобная ситуация стала встречаться довольно часто, поэтому банки на фоне экономических трудностей в стране стали более лояльными к людям без официального трудоустройства.

Для оценки платёжеспособности человека используются различные критерии:

  • Ценное имущество в собственности (транспортные средства, недвижимость);
  • Выписка о состоянии банковского счёта;
  • Положительная кредитная история по кредитным картам или микрозаймам.

Такая ситуация отчасти способствует тому, что неофициальные трудовые отношения продолжают развиваться и по-прежнему пользуются популярностью. Это касается не только низкопрофильных рабочих, но и вполне квалифицированных сотрудников, которые приглашаются на аутсорсинг (см. Разница между аутсорсингом и аутстаффингом).

Какие предлагают альтернативы официальному трудоустройству

Есть несколько законных способов легализации неофициально устроенных работников. К таковым можно отнести:

  • заключение не трудового, а гражданско-правового договора. Заключив такой договор, работодатель должен соблюдать нормы не трудового права, а гражданского, и придерживаться не ТК РФ, а ГК РФ. А в этом законе ни слова не сказано про оплату периодов болезни, отпуска, про уплату взносов на пенсию и прочее;
  • оформление своего работника в качестве индивидуального предпринимателя и последующее заключение с ним договора, как с контрагентом. Как только работник оформит на себя ИП, работодатель перестаёт выступать в роли налогового агента и перестаёт платить взносы в ПФР и другие фонды. Теперь индивидуальный предприниматель должен платить НДФЛ и прочие налоги и взносы самостоятельно, «за себя».

Такой выход из ситуации выгоден для работодателя, но не для работника.

Недостатки альтернативных методов легализации

Трудящемуся такие способы невыгодны тем, что:

  • в обязанности работодателя не входит предоставление индивидуальных средств защиты и специальных материалов, необходимых для соблюдения безопасности труда;
  • если он заболеет, то не получит никаких выплат;
  • в оплачиваемый отпуск сотрудник также не может уйти;
  • ИП должны самостоятельно платить НДФЛ и взносы в фонды, плюс те налоги, которые предусмотрены выбранной им системой налогообложения;
  • работодатель может в любой момент расторгнуть договор, оставив человека без работы. Если последствия и будут, то только в соответствии с ГК РФ.

Обратиться за защитой своих прав такой работник может лишь в суд. Но, если у него получится доказать, что имели место трудовые отношения, то нужно обращаться в инспекцию по труду.

Но недостатки неофициального оформления присутствуют не только у работника, но и работодателя. Это:

  • неоформленный работник может не отвечать за свои действия и поступки. Его наниматель не сможет предъявить ему никаких санкций и претензий;
  • если на предприятии произойдёт несчастный случай с участием такого сотрудника, то действия начальства будут расценены как злостное нарушение норм ТК РФ и безопасности труда. За это ему будет грозить не денежный штраф, а более серьёзное наказание;
  • такой работник может уйти со своего рабочего места в любое время, не доделав свою работу и не выполнив свои обязанности. Начальство не сможет его наказать. Кроме того, он может унести с собой важные документы, и заставить его их вернуть будет очень сложно.

Плюсы данного вида трудоустройства для работника и работодателя

Работодатель при устройстве гражданина на работу без оформления договора имеет ряд положительных бонусов:

  • минимизацию налогов. Дело в том, что большинство налогов, уплачиваемых работодателем в казну государства, начисляются с фонда заработной платы трудоустроенных у него работников. Логичный вывод: чем меньше налогооблагаемая база, тем меньшая сумма подлежит уплате;
  • отсутствие кадрового бумагооборота;
  • отсутствие обязанностей и обязательств по отношению к неофициально устроенному гражданину. Например, не обязательно обеспечивать безопасность труда, можно не выплачивать работнику полную сумму обещанного гонорара.

Если первый пункт из списка еще как-то может оправдать (с точки зрения работодателя) неофициальное трудоустройство, то последний пункт является весьма сомнительным и остается целиком на совести работодателя.

Гражданин, который сознательно идет на неофициальное трудоустройство, также имеет от этого свою выгоду:

Обратите внимание
Если работодатель при приеме на работу не хочет заключать трудовой договор, у гражданина есть три варианта — настоять на заключении договора, уволиться или продолжить работать, попутно собирая доказательства трудовых отношений, чтобы в случае конфликта иметь на руках подтверждающие документы. Подробнее читайте на нашем сайте здесь

  • при наличии у работника каких-либо финансовых обязательств, например, выплаты алиментов, выплат по исполнительному листу и т. д., он может не перечислять данные суммы из своей неофициальной зарплаты;
  • возможность получения дополнительного заработка в свободное от основной работы время;
  • возможность зарабатывать, находясь на пенсии, без потери социальных выплат;
  • отсутствие полной материальной ответственности работника;
  • возможность получения большей денежной суммы, чем при официальном трудоустройстве за выполнение одного и того же объема работ. Простой пример: работодатель может потратить на установку программного обеспечения 1 тыс. рублей. Нанимая программиста неофициально, он выплатит ему эту 1 тыс. рублей. Нанимая этого же работника по срочному трудовому договору, он вынужден будет уплатить с выделенной тысячи налоги, это, по данным на 2017 год, составит 43,2 % (если организация работодателя не попадает в льготный список налогоплательщиков). Получается, что с тысячи рублей 432 рубля уйдет на налоги, значит, программисту работодатель сможет выплатить вместо тысячи всего 568 рублей. Для работника в данном случае выгодно сделать работу без оформления трудоустройства.

На какие условия можно рассчитывать?

Обычно для официально работающих и официально безработных в банке действуют одни и те же кредитные программы, но условия по ним разные. Во втором случае ставка на 2–3% выше, а сумма кредита — меньше. Но здесь есть нюансы.

Для кредитной организации важно, чтобы вы подтвердили свой источник дохода. Например, если вы не работаете официально, но имеете недвижимость, которую сдаёте и ежемесячно получаете ренту, банк расценит это как постоянный источник дохода

В таком случае вы сможете получить кредит на более выгодных условиях, приближенных к тем, которые предлагают официально трудоустроенным гражданам.

Ещё одна ситуация, в которой банк пойдёт вам навстречу, — это предоставление обеспечения. Лучше всего — твёрдым залогом. Чтобы получить кредит на нормальных условиях, вам потребуется доказать, что, если вы вдруг не сможете его выплачивать, банк сможет присвоить себе ваше имущество (например, квартиру, дом, машину) и тем самым покрыть расходы. В качестве обеспечения вы можете также привлечь поручителя — человека с официальным стабильным доходом, достаточным для погашения кредита, который возьмёт все риски на себя.

Причины наложения штрафов на начальство фирмы

Трудовых отношения работодателя и сотрудника должны быть оформлены в соответствии с законодательными нормами.

Для оформления на должность человека, работодатель обязан заключить с ним трудовой договор, по которому, у обеих сторон трудовых отношений, возникают определенные обязанности. Такой договор составляется и подписывается в двух экземплярах, с указанием даты приема на работу. Если договор срочный, то необходимо указать дату окончания трудовых отношений. Один экземпляр договора хранится у работодателя, другой отдается на руки сотруднику.

Дата приема является очень важной информацией, которая указывает, что человек оформлен официально и приступил к работе с определенного момента. В договоре должны быть прописаны в обязательном порядке: фамилия, имя, отчество принимаемого человека, его личные данные (номер и серия паспорта, номера ИНН и СНИЛС), адрес проживания

Работник должен предоставить документы об образовании и подтверждении квалификации на занимаемую должность. Обязательно в договоре следует указать вид и характер работ, распорядок трудовой недели. Это неотъемлемые составляющие трудового договора, которые нельзя нарушать

В договоре должны быть прописаны в обязательном порядке: фамилия, имя, отчество принимаемого человека, его личные данные (номер и серия паспорта, номера ИНН и СНИЛС), адрес проживания. Работник должен предоставить документы об образовании и подтверждении квалификации на занимаемую должность. Обязательно в договоре следует указать вид и характер работ, распорядок трудовой недели. Это неотъемлемые составляющие трудового договора, которые нельзя нарушать.

Сотрудник обязан надлежащим образом исполнять свои трудовые функции, соблюдать распорядок дня на предприятии. А работодатель, в свою очередь, гарантировать ему постоянную и соответствующую штатному расписанию оплату труда, платить налоги, обеспечить работника всеми льготами и социальными гарантиями.

Работать без оформления человек может всего три дня, далее обязательно должен быть оформлен трудовой договор.

Причины наложения штрафов:

  1. Несвоевременное заключение трудового договора с сотрудником или отсутствие его. Это приводит к тому, что работник не имеет официального заработка, в связи с этим не происходит уплата НДФЛ государству;
  2. При не заключении договора, работнику не засчитывается трудовой стаж, и не осуществляются выплаты в ПФР, что негативно скажется на оформлении пенсии по возрасту;
  3. Медицинские учреждения могут отказать работнику какой-либо организации в оказании бесплатной помощи из-за того, что не происходит уплата взносов в фонд медицинского страхования;

Когда человек официально не оформлен на предприятии, он теряет свои права. Он не может добиться ряда выплат, например, отпускных, выплаты по больничному листу, окончательного расчета. А при обращении с этими вопросами в судебные инстанции он не сможет доказать наступление таких моментов.

Возникает вопрос, как избежать штрафа за неоформленного работника, а также административной и уголовной ответственности. Главное вовремя и правильно узаконить отношения между нанимателем и наемным работником.

Гражданский договор

Помимо трудовых договоров (ТД) заключить отношения с работником без оформления можно с помощью договора гражданско-правового характера (ГДПХ) возмездного оказания услуг на основании статьи 19.1. Их отличия состоят в следующем:

                                 ТД                                      ГДПХ
1. сотрудники, устраиваясь на конкретную должность обязаны постоянно выполнять соответствующие обязанности в соответствии статьи 57 ТК. 1. предусматривает выполнение обязанностей, зафиксированных в двустороннем акте, но не должностных, так как таковые не предусмотрены.
2. при поступлении задания от руководящих должностей они должны выполняться незамедлительно. 2. указано, что наниматель не имеет права вмешиваться в рабочую деятельность. Исключением является предварительная приемка результата.
3. предполагает прохождение рабочей деятельности в рамках определенного графика и соблюдении внутренних правил распорядка. 3. время трудового дня не нормировано. Присутствуют лишь начальная дата работ и заключительная.
4. начальство обязуется обеспечить рабочих необходимым инвентарем, материалами, рабочим место. 4. не предусматривает такой пункт. Возможно по предварительному соглашению сторон.
5. подразумевает выполнение своих трудовых обязанностей самому сотруднику. 5. допускает привлечение третьих лиц.
6. заработная плата должна выплачиваться без задержек не реже двух раз в месяц и не ниже МРОТ при условии полного рабочего дня. 6. оплата производится по графику, указанному в акте.
7. директор обязан с зарплаты оплачивать необходимые взносы:

•  в ПФ;

•  ФСС;

•  ФОМС;

•  НДФЛ.

7. также обязывает нанимателя уплачивать аналогичные взносы.
8. обязательно предоставление гарантий согласно ТК:

• предоставление оплачиваемого двадцати восьмидневного отпуска;

• выплачивание больничных;

• пособий;

• компенсаций при увольнении;

• вышеуказанных взносов;

в случае простоя производится выплата средне заработной платы.

8. гарантий не имеется, кроме вышеуказанных выплат и включение времени выполненных работ в трудовой стаж.
9. обязывает руководителя оформлять:

• трудовые книжки;

• приказы;

• личные карточки Т-2;

9. заключается только договор, закрывающийся актами выполненных услуг.
10. заключение ТД возможно, как на неопределенный срок, так и на определенный, но не должен превышать пяти лет. 10. указывает конкретные даты начатых и оконченных услуг.

В отличии от ТД в заключении гражданского руководитель имеет право отказать.

Штрафы для индивидуального предпринимателя за неоформленного работника

При привлечении наемного сотрудника к работе работодатель обязан заключить с ним трудовой договор. Исходя из этого, у сторон трудовых отношений возникают определенные обязанности друг перед другом.

Такой договор должен быть составлен и подписан в двух экземплярах, один из которых передается работодателю, а второй остается у работника. Он обязательно должен содержать дату начала трудовых отношений и дату их окончания, если договор является срочным.

Трудовой договор для придания ему юридической силы в обязательном порядке должен содержать следующие сведения:

  • ФИО сотрудника;
  • личные данные работника: серия и номер его паспорта, ИНН и СНИЛС, а также адрес его проживания;
  • реквизиты предоставленных работником документов об образовании;
  • вид и характер выполняемых работ;
  • распорядок рабочей недели (может приводиться ссылка на правила внутреннего распорядка, в которых этот вопрос будет освещаться более подробно);
  • размер зарплаты и сроки выплаты.

Без указания данных существенных условий трудового договора он считается незаключенным, и это может быть приравнено к факту работы у ИП неоформленного работника.

Заключение трудового договора необходимо, чтобы возложить на работника обязанность по должному исполнению своих рабочих обязанностей, а на работодателя – обязанность по своевременной оплате труда работника, обеспечению его всеми льготами и социальными гарантиями.

Факт работы неоформленного работника грозит предпринимателю штрафам. Государство строго следит за тем, чтобы бизнесмены соблюдали правила трудового законодательства, ведь без этого бюджету причиняется немалый ущерб.

Причинами наложения штрафов являются следующие:

  1. Несвоевременное заключение трудового договора с сотрудником или его отсутствие приводит в тому, что государство недополучает налоги в виде НДФЛ.
  2. При незаключении договора у сотрудника не формируется трудовой стаж, за него не уплачиваются взносы в Пенсионный фонд, что негативно отражается на размере его будущей пенсии.
  3. из-за того, что за него не производятся отчисления в ФОМС.
  4. Работник не может рассчитывать на положенные по закону социальные льготы и гарантии: получение выплат по больничным листам, оплачиваемого отпуска, декретных и пр.

Узнать о наличии нелегальных работников у предпринимателей могут сотрудники трудовой инспекции или налоговой на основании проверки или информации, которая поступила к ним от неоформленных работников.

Как будут проверять мою платёжеспособность?

Банк может действовать по-разному.

Если сумма кредита крупная, вас будет проверять служба безопасности. Её сотрудник выяснит, существует ли компания, которую вы указали в качестве места работы, на каких условиях там трудятся неофициально и какие именно условия у вас. Такая проверка может проходить по телефону или при личной встрече — сотрудники службы безопасности нередко выезжают на место.

Если кредит небольшой, вас будет проверять персональный менеджер, который принимал у вас документы. Он созвонится с вашим руководителем, выяснит, сколько вы реально получаете, уточнит, насколько работодатель вами доволен. Всё это позволит менеджеру понять, будете ли вы в ближайшем будущем получать стабильный ежемесячный доход в этой компании и, соответственно, вовремя погашать кредит.

Какие мероприятия налоговая использует для того, чтобы найти неофициально трудоустроенных людей

– Для того чтобы искать людей, которые не платят налоги со своего дохода, при этом работают неофициально, у налоговых органов есть несколько существенных инструментов:

  1. Проверки работодателей. Они проводятся в том случае, если у налоговых инспекторов возникли вопросы относительно функционирования юридического лица или индивидуального предпринимателя. В этом случае, если проверка выявила неофициально трудоустроенных сотрудников, штрафы платить придется именно работодателю. На то должностное лицо, которое приняло решение о необходимости именно неофициального трудоустройства, может быть наложено и административное наказание, о котором чуть ниже.
  2. Движение средств по счетам у того человека, который трудоустроен неофициально. При открытии счета на физическое лицо банк или иная финансово-кредитная организация, где происходит такое действие, обязаны уведомить налоговые органы о том, что у человека появился такой финансовый продукт. В том случае, если по счету происходят сомнительные движения средств, банк уведомляет налоговые органы о таком движении. В этом случае инспектор налоговой службы имеет право провести проверку относительно того, откуда появляются такие средства, и что человек делает, чтобы эти средства получить.
  3. В случае приобретения автомобиля Государственная инспекция по безопасности дорожного движения отправляет в налоговые органы сообщение о том, кем и когда был приобретен автомобиль, а также какой он марки и мощности. На основании этих данных сотрудники Федеральной налоговой службы производят расчеты транспортного налога, который подлежит уплате в следующем году за годом приобретения такого транспортного средства. В том случае, если человек официально является безработным, не отчисляет в налоговые органы никакие взносы, но приобретает автомобиль достаточно существенной стоимости (например, 2 млн рублей), у налогового инспектора могут возникнуть вполне резонные вопросы о том, на какие именно средства такой автомобиль был приобретен. Если кредитного договора нет (налогоплательщик не предоставил сведения о займе денежных средств на покупку такого автомобиля), то налоговый инспектор имеет право провести специальную проверку, в ходе которой будет выяснять происхождение средств на дорогостоящую покупку.
  4. Аналогичная ситуация складывается и в случае покупки квартиры или иного объекта недвижимости. В этом случае сведения о покупке недвижимости человеком передаются в налоговые органы по факту регистрации права собственности на жилье (если только в регистрирующих документах не указано, что в настоящий момент времени на такой объект недвижимости наложено обременение ввиду его приобретения с использованием ипотечного займа). В отношении недвижимого имущества будет происходить расчет налога на имущество, который будет подлежать уплате. И если в регистрирующих документах нет информации об обременении, то так же могут возникнуть вопросы о том, откуда взялись средства на оплату такой крупной покупки.

Попадали ли вы под проверку Федеральной налоговой службы?

Да, постоянно.Однажды, теперь декларирую все свои доходы.Никогда, я исправно плачу налоги.

Риски незаконного трудоустройства

Высокая административная и уголовная ответственность работодателя за неоформление трудового договора не всегда способна остановить правонарушителей. Нанимателей соблазняет возможность избежать необходимости уплаты страховых взносов в ИФНС и ФСС и возможность расстаться с сотрудником в любой момент, не оформляя документы и не выплачивая какие-либо компенсации.

Свою выгоду видят и работники. Без вычета НДФЛ на руки выдается большая сумма заработной платы, а если удастся договориться с работодателем, сумма может быть даже увеличена за счет не уплачиваемых взносов. К тому же, считаясь официально безработными, ряд граждан уходит от выплат по кредиту или алиментов, либо же получает пособие, как безработный, на бирже труда.

В то же время подобный подход может привести к проблемам у обеих сторон такого «теневого» трудового соглашения. Наниматель может распрощаться с работником, не выплатив устно оговоренной суммы. А работник, изначально согласный на «неофициальное» трудоустройство, может в любой момент передумать и подать в суд на работодателя за несоблюдение ТК, чем подведет его под весьма существенные штрафы. При этом суду будет достаточно любых рабочих документов с подписью работника. Есть прецеденты, когда хватало свидетельских показаний других сотрудников (партнеров, клиентов) организации, которые неоднократно видели работника, исполняющего свои рабочие функции, но который при этом не был оформлен официально.

Как наказать работодателя (штрафы работодателю)

Работодатель имеет свои причины на прием сотрудника без подписания с ним официальных бумаг. Например, это может быть следующее:

  • экономия на выплату налогов;
  • индивидуальное регулирование размера заработной платы в сторону ее понижения без объяснения причин этому явлению;
  • прием, увольнение работников по инициативе работодателя в любое время;
  • отсутствие кадровых бумаг.

В случае выявления фактов неофициального трудоустройства, компании грозит административная, уголовная, налоговая ответственность.

Человек не должен соглашаться на работу без подписания с ним трудового договора. Можно оказаться в непростой ситуации, когда его труд не будет оплачен. Доказать факт трудоустройства буде непросто, это возможно только через суд.

Если ситуация развернулась не в пользу неофициальных работников, есть смысл обратиться с жалобой на недобросовестного работодателя в компетентные органы. Обратиться с жалобой можно в следующие инстанции:

  1. Прокуратуру, которая находится по месту жительства заявителя или работы компании (организации), ИП.
  2. В Государственную Трудовую Инспекцию.
  3. В Налоговую Инспекцию по месту нахождения компании-работодателя.
  4. В судебный орган с исковым заявлением на работодателя.

Прокуратура является надзорным органом. Она контролирует соблюдение законности, правопорядка на всей территории РФ. На работодателя можно жаловаться в этот орган, который выносит предписание по устранению нарушений ТК РФ. Государственная Трудовая Инспекция имеет схожие полномочия. Кроме того, именно этот государственный орган имеет специфику: он защищает права тех, кто работает в компаниях, на предприятиях, в ИП, и чьи права грубо нарушаются.

Так как трудоустройство гражданина было неофициальным, заявителю необходимо озаботиться предоставлением в компетентные органы доказательств работы человека на юридическое лицо или предпринимателя. Кроме того, нужно доказать, что заработная плата не выплачивается. В качестве доказательств этого процесса могут выступать свидетельские показания, записи переговоров по телефону, объявления в газете, рекламные листовки.

Выявлять черную заработную плату должны сотрудники налоговой инспекции. Обнаружив, что в организации есть нарушения трудового законодательства, налоговый орган вправе применить санкции к работодателю. Наказание предусмотрено статьями 122, 123 НК РФ. К ответственности привлекается работодатель, который игнорирует обязанности налогового представителя по уплате налогов. Кроме того, штраф полагается за то, что работодатель, имея в штате неофициально устроенного работника, игнорирует выплату страховых взносов.

Исходя из этого, получив жалобу от работника, проведя проверку, налоговики в силах привлечь недобросовестное лицо к ответственности административного характера. Это уплата штрафа. Если обращение в органы не принесет положительного результата, человек может составить иск, обратиться с ним в суд. В этой ситуации необходимо подготовить бумаги, доказательства свидетелей, которые бы подтверждали факт работы на конкретное лицо.

При обращении за помощью в судебные органы, заявитель может взыскать с работодателя заработную плату, а также судебные издержки. Оплата услуг юриста также входит в этот перечень. Все расходы понесет работодатель. Кроме взыскания о выплате заработной платы, по статье 236 ТК РФ также можно потребовать уплату % за задержку заработной платы.

Проценты рассчитываются как 1/300 ставки рефинансирования, установленной ЦБ России от невыплаченной суммы за каждый день задержки.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock
detector